十大免税和减税投资策略：最大化您的净投资回报

公众号新闻

2024-04-25 09:04

尽管死亡和税收可能是确定的，但投资者应该始终寻求合法的方式来最大限度地减少他们的税务负担。

降低税收意味着更高的净投资回报和更高的可支配收入。投资者能够保留更多的钱，意味着他们可以根据自己的优先事项分配资金。

如果税收效率是投资者的优先事项，那么关注免税和税收效率高的投资，这些投资可以让资金增长，同时避免或尽量减少税务负担，这是必须的。

以下是10项这些免税和减少税收的投资，这些投资在任何投资者的财务规划中都是很好的选择：

市政债券

国债是联邦政府用来筹集资金的债务工具。市政债券则是州和地方政府以及其他政府实体用于相同目的的债务工具。

与国债一样，投资者会以利息券的形式收到利息支付，并且其本金将在到期时返还。

然而，与国债不同的是，市政债券的利息收益在联邦层面是免税的。它们也可能在州和地方政府层面免税，这取决于债券的发行地和购买地。在大多数情况下，如果您购买的是您居住所在州的市政债券，您不会为利息收入支付州税。

但请注意，这种税收优惠不适用于资本收益。如果您出售市政债券获利，您将支付联邦和州税。

免税的共同基金和ETF

除了购买单独的市政债券和其他免税投资外，您还可以以共同基金或交易所交易基金（ETF）的形式购买它们的篮子。

这些基金提供了多样化的好处。任何投资专家都会告诉您，降低风险的最佳方式是将鸡蛋放在多个篮子中。这样，即使损失一个篮子也不会导致财务毁灭。

共同基金和ETF帮助您做到这一点。其中一个的股份可能会让您接触到数百或数千种证券（股票、债券、房地产投资信托等）。通过单独购买证券来实现相同程度的多样化将是昂贵的，并且对大多数零售投资者来说难以实现。

当共同基金和ETF投资于市政债券和其他联邦免税投资时，它们成为您可以用来降低投资税务账单的联邦免税投资。

共同基金和ETF有什么区别？

大多数共同基金是主动管理的，这意味着它们寻求超过市场指数的表现，这会导致更高的管理费用，最终转嫁给基金持有人。另一方面，大多数ETF是被动管理的，这意味着它们寻求复制市场指数的表现，因此成本更低。

此外，共同基金交易只在交易时间之后执行，而ETF可以在交易时间内在股票交易所交易。

Roth 401(k)计划

您可能已经熟悉401(k)计划，这是流行的雇主资助退休计划。事实上，它还有一个变种，叫做Roth 401(k)。

与传统的401(k)不同，您可以将税后美元投资于Roth 401(k)，这意味着当您退休时，从账户中进行的任何合格提款都将免税。

如果您希望现在支付税款，然后在退休时避免税款，那么Roth 401(k)是一个值得探索的选择。如果出于某种原因，您预计退休后的税率会高于现在的税率，这尤其有用。

许多雇主提供401(k)和Roth 401(k)两者，并且有些甚至允许您在两者之间切换或将您的贡献分配给它们。

与Roth IRA不同，Roth 401(k)s没有收入限制。无论您赚多少钱，您都可以为账户做出贡献。对于2024纳税年度，50岁以下的贡献限额为23,000美元，50岁或以上的贡献限额为30,500美元。

Roth IRA账户

Roth IRA是一种个人退休账户，允许您投资税后美元，从而可以在退休时进行免税提款。

与Roth 401(k)不同，您不需要雇主赞助就可以参与Roth IRA。这是一个优势，因为它允许您探索更多投资机会，但这也是一个劣势，因为没有雇主匹配的贡献。

一旦您达到59岁半，并且您的账户至少有五年历史，您就可以从Roth IRA进行免税和免罚金的提款。此外，您不必进行强制最低分配（RMD）；您的资金可以根据您的意愿增长。

2024纳税年度Roth IRA的贡献限额为7,000美元，50岁以下；50岁或以上的为8,000美元。然而，如果您的调整后总收入达到161,000美元或更高（或联合申报者达到240,000美元或更高），您将无法为Roth IRA做出贡献。

健康储蓄账户

健康储蓄账户（HSA）是具有高免赔额健康保险计划（HDHP）的个人和家庭可以储蓄未涵盖的医疗费用的税收优惠账户。

这些账户提供三种方式的税收优惠。首先，您可以将税前收入存入账户，从而减少您的应税收入。其次，账户中的资金将免税增长。第三，账户的合格提款（用于处方药、医疗保健、共付、视力保健、牙科保健和精神治疗）也免税。

由于只有那些拥有高免赔额保险计划的人才能开设这些账户，让我们考虑这意味着什么。

根据国税局的规定，对于2024年，HDHP是“一种年度免赔额不低于1,600美元的健康计划，仅限个人，或3,200美元，仅限家庭覆盖，并且年度自费支出（免赔额、共付额和其他金额，但不包括保费）不超过8,050美元，仅限个人，或16,100美元，仅限家庭覆盖。”

HSA的贡献上限为个人4,150美元，家庭8,300美元。55岁或以上的人还可以额外贡献1,000美元。

无论是雇佣还是自雇个人，只要符合所有要求，都可以开设HSA。

529教育储蓄计划

在美国，不太多人能负担得起支付大学教育的费用，因此学生贷款普遍存在。

但是，如果您希望在未来获得大学教育，您应该考虑一种学生贷款的替代方案。您还可以使用它为孩子的大学教育储蓄。它们被称为529教育储蓄计划。

美国大多数州提供这些计划，您甚至不需要是该州的居民就可以在该州注册计划。

对529教育储蓄计划的贡献在联邦税收上不可抵扣，但许多州提供税收激励措施，以鼓励对这些计划的投资。

然而，您的贡献将免税增长，所有合格提款（从学费到教科书以及更多K-12和大学相关费用）也免税。合格的提款还包括支付学徒项目、学生贷款偿还（最高可达10,000美元）以及转换为Roth IRA（最高35,000美元，但仅适用于至少15年历史的账户）。

指数化万用寿险

与支付固定利率的其他类型寿险不同，指数化万用寿险（IUL）将您的收益与股票指数的表现挂钩，同时保证保护您的本金。

简单来说，您可以在上涨时获得更高的回报，同时在下跌时保护您的本金。然而，这种下行保护的代价是实际回报低于指数回报。例如，如果指数回报7%，您的账户可能只增长5%。

IUL还具有税收优惠。现金价值免税增长，提款也免税。甚至向受益人的死亡赔偿也免税。

与传统退休账户不同，没有贡献上限，您也不需要等到一定年龄才能进行合格提款。您还可以从某些IUL计划中免罚金和免税贷款。

捐赠者建议基金

捐赠者建议基金（DAFs）是为管理个人、家庭和各种类型组织的慈善捐赠而创建的账户。根据国家慈善信托，2022年从DAFs向慈善机构拨款约520亿美元。

您向DAF做出的任何贡献都是可扣税的，从而减少您的税务负担。您不必立即捐赠贡献。贡献可以免税增长，直到您决定支持什么慈善项目为止。

除了现金，您还可以向DAF捐赠证券和其他资产（包括加密货币和私人股票）。这些证券也将不纳入资本收益税。

合格机会基金

合格机会基金是刺激在经济困难和低收入社区（也称为机会区）投资的工具。

通过某些激励措施，包括税收优惠，鼓励投资者在这些区域的房地产和企业中投资。要成为机会区，该州必须将社区归类为机会区，并且财政部长必须批准分类。

用于资助合格机会基金的资本收益被延迟到基金出售或2026年12月31日之前，以较早者为准。

此外，您持有合格机会基金的时间越长，您最终支付的资本收益就越少。如果持有超过五年，出售资产时10%的递延收益将不纳税。持有超过七年后，将免税15%的收益。

此外，当您持有基金超过10年时，出售基金时的增值将不需要缴纳联邦所得税。

社区发展金融机构

新的市场税收抵免（NMTC）是另一个旨在鼓励私人投资在低收入和财务困难社区的计划。这些投资通过社区发展实体（CDEs）从投资者传递到社区。

与合格机会基金类似，有税收优惠旨在鼓励在这些社区进行投资。在这种情况下，最高可达39%的投资额可以作为税收抵免对抗联邦税，并分摊在七年内。

到2021年底，NMTC为每1美元的联邦政府投资在这些低收入社区提供了8美元的私人投资，超过10,800家企业受益于各种融资机会。

结论

尽管税收因素很重要，但这并不是全部。

在选择这些免税和减税投资中的任何一个之前，请确保与您的财务顾问进行沟通，他们可以从更全面的角度了解您的个人和财务状况，并帮助您确定最合适的行动路线。

以客户出发 以朋友离开

来源：网络

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来源: qq

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