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startup的option缴税问题

startup的option缴税问题# Stock

x*02015-09-20 07:09

1 楼

请教大家一个startup的option缴税问题：
本人在一个startup还不到一年，给的是option(offer letter里面没说是ISO还是NSO,
当时也没细想)。现在的option 购买价格是$0.1，目前的股票按估值算是$10。那如果
我干满一年离职了，用$0.1的价格exercise了1万股：
1. 没上市的股票怎么exercise
2. exercise的时候要交税吗，还是到年底再交
3. 网上的人说应该把一部分股票卖掉，用来缴AMT,但是没上市的股票没法交易啊？
多谢大家

w*k2015-09-20 07:09

2 楼

我也不是很清楚，不过
你先搞清楚你是不是离职的时候一定要执行（exercise）期权
不是的话你就等到必须执行的时候再说，最好是决定上市了或者被收购了
是的话，那么你需要1千块钱买进1万股
但是，你有9万的赢利，年底的时候需要交税
AMT应该跟你是不是期权盈利没有关系
觉得有帮助的话，发4个包子吧

b*d2015-09-20 07:09

3 楼

给你option的strike price是多少？不会是0.1$吧？那相当于你用1000块钱买了价值10
万块的股票。

【在 x******0 的大作中提到】

: 请教大家一个startup的option缴税问题：
: 本人在一个startup还不到一年，给的是option(offer letter里面没说是ISO还是NSO,
: 当时也没细想)。现在的option 购买价格是$0.1，目前的股票按估值算是$10。那如果
: 我干满一年离职了，用$0.1的价格exercise了1万股：
: 1. 没上市的股票怎么exercise
: 2. exercise的时候要交税吗，还是到年底再交
: 3. 网上的人说应该把一部分股票卖掉，用来缴AMT,但是没上市的股票没法交易啊？
: 多谢大家

x*02015-09-20 07:09

4 楼

据说目前的strike price是$0.1
虽然是买了这么多，但是没上市也不能卖啊？而且要这么一大笔钱来为根本还没有
value的stock的税。如果不ipo不就是打水漂了？

10

【在 b*d 的大作中提到】

: 给你option的strike price是多少？不会是0.1$吧？那相当于你用1000块钱买了价值10
: 万块的股票。

x*02015-09-20 07:09

5 楼

貌似离职1-3个月之内一定要决定是不是exercise，过期就作废。
这9万的盈利根本就是虚的，股票都没有价值，也不能卖。

【在 w**k 的大作中提到】

: 我也不是很清楚，不过
: 你先搞清楚你是不是离职的时候一定要执行（exercise）期权
: 不是的话你就等到必须执行的时候再说，最好是决定上市了或者被收购了
: 是的话，那么你需要1千块钱买进1万股
: 但是，你有9万的赢利，年底的时候需要交税
: AMT应该跟你是不是期权盈利没有关系
: 觉得有帮助的话，发4个包子吧

a*32015-09-20 07:09

6 楼

see inline

交钱给公司 exercise option，公司给你 stock certificate （你的stock
certificate 也可能由公司转交到一个你们公司指定的管理公司）。
如果是NSO，你的W2 会有一笔（10 － 0.1) * 10,000 = 99,000 的收入，按收入税
率缴税。
ISO 的话，你需要按正常收入税率和AMT 税率分别计算税，按两个数字中高的那个缴
纳税。简化非精确版如下，实际计算你自己研究。
正常收入税 = W2 income * your tax rate
AMT 税 = (W2 income + 99000) * your amt tax rate
只能等到你公司股票能交易的那天兑现，所以你实际上是钱没到手，先缴税了。所以
startup 的人都管这个叫金手铐。

【在 x******0 的大作中提到】

x*02015-09-20 07:09

7 楼

很详细非常感谢。
那如果是RSU的话是不是就不存在先缴税的问题？还是说公司直接把一部分RSU卖掉抵
税？

【在 a******3 的大作中提到】

: see inline
:
: 交钱给公司 exercise option，公司给你 stock certificate （你的stock
: certificate 也可能由公司转交到一个你们公司指定的管理公司）。
: 如果是NSO，你的W2 会有一笔（10 － 0.1) * 10,000 = 99,000 的收入，按收入税
: 率缴税。
: ISO 的话，你需要按正常收入税率和AMT 税率分别计算税，按两个数字中高的那个缴
: 纳税。简化非精确版如下，实际计算你自己研究。
: 正常收入税 = W2 income * your tax rate
: AMT 税 = (W2 income + 99000) * your amt tax rate

a*32015-09-20 07:09

8 楼

private company 的 RSU vesting 一般是不会触发税的，只在公司有liquidation
events 才会有税的问题，但各个公司的政策都有不同。
另外，你如果股数比较多，总类复杂，建议找懂税的专业人士，网上的东西都是参考
，因为大家都是一知半解。这的意见只是帮助你有点基本概念，和tax accountant,
lawyers 聊的时候便于交流。