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有人报税报过ProShares的K-1吗？

有人报税报过ProShares的K-1吗？# Stock

B*y2012-04-03 07:04

1 楼

去年交易AGQ/ZSL等，除了scottrade寄给我1099-B，ProShares寄给我好几个schedule
K-1, 就是说我在持有AGQ期间，成为ProShares的partner, 还有资本帐号的短期收益一
堆。
问了CPA，我不仅要报交易损益，还要报schedule K-1。
问题是我从未见到那个short term capital gain，其数目也不是我AGQ的交易损益，打
电话问ProShares他们说这和交易损益没关系。
要为这个没拿到过的东西付税，这也太荒谬了吧？
有没有同学碰到过这个K-1?

B*n2012-04-03 07:04

2 楼

You need the following forms:
1040 schedule E
form 6781
1040 schedule D (K-1 short-term or long-term gain/loss)
and
perhaps form 8582
Just my 2 cents.

p*y2012-04-03 07:04

3 楼

我也收到了, 可是我都报完税了. 看了一下那张表, 貌似是关于split的, 不知道怎么
弄现在

B*n2012-04-03 07:04

4 楼

As long as the split had no cash received(sometimes the reverse-split isn't
even), you're okay.

【在 p********y 的大作中提到】

: 我也收到了, 可是我都报完税了. 看了一下那张表, 貌似是关于split的, 不知道怎么
: 弄现在

p*y2012-04-03 07:04

5 楼

明白了, 多谢! 那就跟我没关系了, 我是split后才买入的. 表上也是写着金额为0来着

t

【在 B*******n 的大作中提到】

: As long as the split had no cash received(sometimes the reverse-split isn't
: even), you're okay.

B*y2012-04-03 07:04

6 楼

谢了，版大显然有经验。
我的交易收益有一个1099B的表，乖乖缴税。
可是现在有冒出一堆k-1,上面的收益不是1099B上的交易收益的重复，数字完全不一样
，这个收益我从来没进口袋，交易商也没给我，那为啥我交完交易收益的税后还要要为
这个K1缴税呢？
给指点下迷津吧，头大！

t

【在 B*******n 的大作中提到】

: As long as the split had no cash received(sometimes the reverse-split isn't
: even), you're okay.

B*n2012-04-03 07:04

7 楼

You need to adjust your cost basis, too offset the amount showing on K-1.
Usually it should have minimal impact on the total taxable income.

【在 B******y 的大作中提到】

: 谢了，版大显然有经验。
: 我的交易收益有一个1099B的表，乖乖缴税。
: 可是现在有冒出一堆k-1,上面的收益不是1099B上的交易收益的重复，数字完全不一样
: ，这个收益我从来没进口袋，交易商也没给我，那为啥我交完交易收益的税后还要要为
: 这个K1缴税呢？
: 给指点下迷津吧，头大！
:
: t

t*e2012-04-03 07:04

8 楼

版大能再具体说说怎么offset吗？
我也收到这个SCHEDULE K-1。莫名其妙的都出7K的gain
打电话过去，也说是pass through。
其实只有75 share是split之前的，好奇这个7K怎么算出来的。

【在 B*******n 的大作中提到】

: You need to adjust your cost basis, too offset the amount showing on K-1.
: Usually it should have minimal impact on the total taxable income.

B*y2012-04-03 07:04

9 楼

If I have a loss from 1099B already, then I received a K-1 which shows a
different loss, can I report both losses on proper forms, without using K-1
to adjust the cost basis?
My CPA did this way, I got a bigger loss. Will IRS find out this is not
right?

【在 B*******n 的大作中提到】

: You need to adjust your cost basis, too offset the amount showing on K-1.
: Usually it should have minimal impact on the total taxable income.

B*n2012-04-03 07:04

10 楼

I have traded UNG, USO, UCO and SCO. In the last section of K-1, where your
trades were listed; there should be a column about the basis adjustment.
Sometimes there is small discrepancy less than 50 USD, but nowhere near 7k!

【在 t******e 的大作中提到】

: 版大能再具体说说怎么offset吗？
: 我也收到这个SCHEDULE K-1。莫名其妙的都出7K的gain
: 打电话过去，也说是pass through。
: 其实只有75 share是split之前的，好奇这个7K怎么算出来的。

B*y2012-04-03 07:04

11 楼

TurboTax will not adjust the cost basis for ETF sales, it simply import
1099B from your stock broker company, take the loss/gain, then import the K-
1 from the ETF company, add the loss/gain. It does not adjust the cost basis
from 1099B.
Therefore, your gain/loss on Schedule D from TurboTax could be very
different from your 1099B.
And some CPAs don't even understand this. I think my CPA is not as good as
Banlangen.
So be careful, you could pay thousands more than you should.

B*n2012-04-03 07:04

12 楼

I am better in this K-1 stuff simply because this is related to my wallet.
CPAs don't care about it since it is not their interest.

K-
basis

【在 B******y 的大作中提到】

: TurboTax will not adjust the cost basis for ETF sales, it simply import
: 1099B from your stock broker company, take the loss/gain, then import the K-
: 1 from the ETF company, add the loss/gain. It does not adjust the cost basis
: from 1099B.
: Therefore, your gain/loss on Schedule D from TurboTax could be very
: different from your 1099B.
: And some CPAs don't even understand this. I think my CPA is not as good as
: Banlangen.
: So be careful, you could pay thousands more than you should.

t*e2012-04-03 07:04

13 楼

SCHEDULE K-1上面L那栏写了是tax basis。
capital contributed during the year: 44xxx
current year increase (decrease): 10xxx
withdrawals & distributions: 19xxx
ending capital account: 34xxx
Part III
8: 7xxx
11: C 3xxx
13: K 1xx
用turbotax走了一遍，要多交3k的税。可能是10k * 30%
有个疑问，这些公司做的税表有可能出错吗？打电话过去问，他们就说我们要为他们
交税（他们自己不用交税），如果他们挣钱了。
我觉得这个要多交3k的税很不合理。是不是要交呢？

your

【在 B*******n 的大作中提到】

: I have traded UNG, USO, UCO and SCO. In the last section of K-1, where your
: trades were listed; there should be a column about the basis adjustment.
: Sometimes there is small discrepancy less than 50 USD, but nowhere near 7k!

t*e2012-04-03 07:04

14 楼

在Proshares UCO的SCHEDULE K-1表上，
Part III 11 Other income (loss): C 3xxx里面的数字基本和broker的1099对得上，
差距在50块之内
但是，我实在是弄不清那个part III 8 Net short-term capital gain(loss):
7xxx是怎么来的
另外，在2011 sales schedule上面还有接近25xx的cumulative adjustment to tax
basis
这个是不是说我的成本cost要加上这个，所以，我的收益要减少25xx
斑竹帮忙看看，我到底要为哪些收入报税。
1、schedule k-1的Part III 11是不是和1099重合了，只需要报一次？
2、schedule k-1的Part III 8上的数字是不是要报税？
3、ProShares 2011 Graphic Guide是否准确？
谢谢

【在 t******e 的大作中提到】

: SCHEDULE K-1上面L那栏写了是tax basis。
: capital contributed during the year: 44xxx
: current year increase (decrease): 10xxx
: withdrawals & distributions: 19xxx
: ending capital account: 34xxx
: Part III
: 8: 7xxx
: 11: C 3xxx
: 13: K 1xx
: 用turbotax走了一遍，要多交3k的税。可能是10k * 30%

b*y2012-04-03 07:04

15 楼

昨晚化时间研究了一下我的schedule K1。基本搞明白怎么回事。你收到的ishare K1中
有个sale schedule（最后一页的背面，很容易被忽视）很重要。那一页告诉你怎么算
gain(loss)。
（5）+（6） = （7）
（4）- （7） = (8) gain (loss)
我的case是虽然我在AGQ上挣了钱，可是(8)算出来还是负。
这个负数放回shedule D line 3.然后schedule K1 8放到shedule D line 5. 重算
shedule D gain or loss.这个数字就很接近真实值。
我的case schedule K1 5, 11, 13都不是0.结果还需要改1040 income, capital gain,
itemized deduction, etc..
最终schedule K1导致我的AGI 2.x$的差异。
你妹！我都不知道有没有必要file 1040X了。也许等一等看IRS是不是找我麻烦了。。
。
其他几张k1数字是0而且sale schedule (6)也是0就可以直接忽视（前提是你已经在1099里面报税了，否则还需要报。收益就是 sale - cost）。
NOTE：你只需要算individual type of schedule K1 (part 1, I line). IRA 什么的
直接忽视.
还有算schedule D line 1的时候remove ishare ETFs （schedule k1 will cover
them)。

【在 t******e 的大作中提到】

: 在Proshares UCO的SCHEDULE K-1表上，
: Part III 11 Other income (loss): C 3xxx里面的数字基本和broker的1099对得上，
: 差距在50块之内
: 但是，我实在是弄不清那个part III 8 Net short-term capital gain(loss):
: 7xxx是怎么来的
: 另外，在2011 sales schedule上面还有接近25xx的cumulative adjustment to tax
: basis
: 这个是不是说我的成本cost要加上这个，所以，我的收益要减少25xx
: 斑竹帮忙看看，我到底要为哪些收入报税。
: 1、schedule k-1的Part III 11是不是和1099重合了，只需要报一次？

B*n2012-04-03 07:04

16 楼

This is a very good summary of K-1.
I did the same thing for last two years, no problem from IRS whatsoever.

gain,

【在 b***y 的大作中提到】

: 昨晚化时间研究了一下我的schedule K1。基本搞明白怎么回事。你收到的ishare K1中
: 有个sale schedule（最后一页的背面，很容易被忽视）很重要。那一页告诉你怎么算
: gain(loss)。
: （5）+（6） = （7）
: （4）- （7） = (8) gain (loss)
: 我的case是虽然我在AGQ上挣了钱，可是(8)算出来还是负。
: 这个负数放回shedule D line 3.然后schedule K1 8放到shedule D line 5. 重算
: shedule D gain or loss.这个数字就很接近真实值。
: 我的case schedule K1 5, 11, 13都不是0.结果还需要改1040 income, capital gain,
: itemized deduction, etc..

t*e2012-04-03 07:04

17 楼

谢谢，我是过这么做了，不过最后得出来的(8)上面的数字要放哪里呢？
(1) - (8)
#1 m/d/2011 m/d/2011 3906 3214 1328 4542 -635
#2 m/d/2011 m/d/2011 4679 3919 1316 5235 -556
#3 m/d/2011 m/d/2011 454 403 49 452 1
#4 m/d/2011 m/d/2011 4565 4207 0 4207 358
#5 m/d/2011 m/d/2011 5404 4117 -266 3851 1552
按照你说的，我要把(8): 720放到schedule D line3
然后把schedule k1 8: 7000放到schedule D line5,重算schedule D gain,那就是
要多出7720.这个数字还是比真实值(from 1099),多出4700.
我哪里算错了呢?

gain,

【在 b***y 的大作中提到】

t*e2012-04-03 07:04

18 楼

RE: 还有算schedule D line 1的时候remove ishare ETFs （schedule k1 will cover
them)。
是不是说把原来1099里面已经被k1包括的那些(我的就是UCO)都要去掉,以免double tax?
另外,里面有一次交易,买入了300 UCO @ 10.xx,卖出是75 UCO @ 5x.xx.这期间有
reverse
split.我怀疑是不是这里他们弄错了什么导致对我的gain超过实际很多

gain,

【在 b***y 的大作中提到】

b*y2012-04-03 07:04

19 楼

我不知道你这些数字是什么意思。
如果是sale schedule，我估计你没有按我的公式。 sale schedule有很详细的说明。
你加上(6) "cumulative adjustment to tax basis"以后你的cost basis就变多了，能
抵消很多schedule k1 8。

【在 t******e 的大作中提到】

: 谢谢，我是过这么做了，不过最后得出来的(8)上面的数字要放哪里呢？
: (1) - (8)
: #1 m/d/2011 m/d/2011 3906 3214 1328 4542 -635
: #2 m/d/2011 m/d/2011 4679 3919 1316 5235 -556
: #3 m/d/2011 m/d/2011 454 403 49 452 1
: #4 m/d/2011 m/d/2011 4565 4207 0 4207 358
: #5 m/d/2011 m/d/2011 5404 4117 -266 3851 1552
: 按照你说的，我要把(8): 720放到schedule D line3
: 然后把schedule k1 8: 7000放到schedule D line5,重算schedule D gain,那就是
: 要多出7720.这个数字还是比真实值(from 1099),多出4700.

t*e2012-04-03 07:04

20 楼

这些数字就是sale schedule。
我的1099里面和这个UCO ETF有关的gain是3100
按照你的公式，column (6)的总和是2400。column (8)的总和是700
所以，我想(8)应该是等于1099的gain - (6)
我的schedule k1 8是7300，这个7300和上面的700都要放到schedule D，
另外k1 11有3000，这个也要放到6781的，然后再进入1040变成gain
那就是说schedule D从3100(from 1099)变为7300+700+3000=11000(from schedule k1)
所以，我的收入多出了不知道哪里来的7900

【在 b***y 的大作中提到】

: 我不知道你这些数字是什么意思。
: 如果是sale schedule，我估计你没有按我的公式。 sale schedule有很详细的说明。
: 你加上(6) "cumulative adjustment to tax basis"以后你的cost basis就变多了，能
: 抵消很多schedule k1 8。

b*y2012-04-03 07:04

21 楼

“column (6)的总和是2400” 这个看起来不大对头。这个数字应该很接近schedule k1
8。否则不可能算出正确的gain(loss)。还有如果年底以前你还有share，这个数字(6)
可能就不接近schedule k1 8。那么你自己需要算basis。我不大清楚怎么搞了。我是
short term，没有到年底。

k1)

【在 t******e 的大作中提到】

: 这些数字就是sale schedule。
: 我的1099里面和这个UCO ETF有关的gain是3100
: 按照你的公式，column (6)的总和是2400。column (8)的总和是700
: 所以，我想(8)应该是等于1099的gain - (6)
: 我的schedule k1 8是7300，这个7300和上面的700都要放到schedule D，
: 另外k1 11有3000，这个也要放到6781的，然后再进入1040变成gain
: 那就是说schedule D从3100(from 1099)变为7300+700+3000=11000(from schedule k1)
: 所以，我的收入多出了不知道哪里来的7900

t*e2012-04-03 07:04

22 楼

2011年最后一天还有710 share的，2011年只是卖了400-500 share
这样要怎么算basis呢？我们也应该是short term，没有持有超过一年
如果只是按照broker的1099来报，可行吗？

k1
6)

【在 b***y 的大作中提到】

: “column (6)的总和是2400” 这个看起来不大对头。这个数字应该很接近schedule k1
: 8。否则不可能算出正确的gain(loss)。还有如果年底以前你还有share，这个数字(6)
: 可能就不接近schedule k1 8。那么你自己需要算basis。我不大清楚怎么搞了。我是
: short term，没有到年底。
:
: k1)

b*y2012-04-03 07:04

23 楼

我建议你联系proshare。我估计他们给你算错了。
sums of all "cumulative adjustment to tax basis" (6) should equal to Part II
L "current year increase (decrease)".
otherwise, the computation won't show up the actual gain/loss and you may
need to carry the cost basis over to the next year when you sell them. i.e.,
your future cost basis will be high and will offset the difference.

【在 t******e 的大作中提到】

: 2011年最后一天还有710 share的，2011年只是卖了400-500 share
: 这样要怎么算basis呢？我们也应该是short term，没有持有超过一年
: 如果只是按照broker的1099来报，可行吗？
:
: k1
: 6)

t*e2012-04-03 07:04

24 楼

谢谢
我也一直觉得是他们弄错了K1表格，再打电话过去看看。
你下面的这句话的出处在哪里？我想再仔细看看

II
.,

【在 b***y 的大作中提到】

: 我建议你联系proshare。我估计他们给你算错了。
: sums of all "cumulative adjustment to tax basis" (6) should equal to Part II
: L "current year increase (decrease)".
: otherwise, the computation won't show up the actual gain/loss and you may
: need to carry the cost basis over to the next year when you sell them. i.e.,
: your future cost basis will be high and will offset the difference.

b*y2012-04-03 07:04

25 楼

That is my understanding if you sell all shares.
However, for your case, you have a different scenario. You have outstanding
shares at the end of 2011. So "current year increase (decrease)"includes
unrealized gain.
I suspect the data is wrong for "cumulative adjustment to tax basis" (6) on
your sale schedule.
However, if Proshares insists, you have to pay tax for your unrealized gain,
which will be offset next year based on your capital loss and gain.
If so, I don't think it is a good idea to buy anything from proshares and
hold through the end of year. it is over complicated for tax.

【在 t******e 的大作中提到】

: 谢谢
: 我也一直觉得是他们弄错了K1表格，再打电话过去看看。
: 你下面的这句话的出处在哪里？我想再仔细看看
:
: II
: .,

a*e2012-04-03 07:04

26 楼

你今年忍了，然后明年人家改成realized gain/loss，你怎么办？

outstanding
on
gain,

【在 b***y 的大作中提到】

: That is my understanding if you sell all shares.
: However, for your case, you have a different scenario. You have outstanding
: shares at the end of 2011. So "current year increase (decrease)"includes
: unrealized gain.
: I suspect the data is wrong for "cumulative adjustment to tax basis" (6) on
: your sale schedule.
: However, if Proshares insists, you have to pay tax for your unrealized gain,
: which will be offset next year based on your capital loss and gain.
: If so, I don't think it is a good idea to buy anything from proshares and
: hold through the end of year. it is over complicated for tax.

t*e2012-04-03 07:04

27 楼

还有就是我在2012年3月份都卖掉了，实际上赚到的钱只有3k，
比这个unrealized gain还是少很多，所以，我完全不知道他们
怎么得出这个"current year increase (decrease)"的。
所以大家最好不要持有proshare的股超过年底。

outstanding
on
gain,

【在 b***y 的大作中提到】

b*y2012-04-03 07:04

28 楼

如果我是你。已经报完税后才收到这个schedule k1，我会选择忽视它。IRS会看你实
际的gain/loss。这些在1099上都可以看到。如果IRS感觉不对，他们会找你。到时再
file 1040x也不迟。我觉得IRS对这个shedule k1也搞不大懂。只要大数字出入不大，
就成了。
当然这是我个人的看法。我职业也与报税不相干。你自己看着办了。出问题别赖我:-)

【在 t******e 的大作中提到】

: 还有就是我在2012年3月份都卖掉了，实际上赚到的钱只有3k，
: 比这个unrealized gain还是少很多，所以，我完全不知道他们
: 怎么得出这个"current year increase (decrease)"的。
: 所以大家最好不要持有proshare的股超过年底。
:
: outstanding
: on
: gain,

t*e2012-04-03 07:04

29 楼

好的。谢谢，起码我现在知道正常的K-1要怎么报税了

【在 b***y 的大作中提到】

: 如果我是你。已经报完税后才收到这个schedule k1，我会选择忽视它。IRS会看你实
: 际的gain/loss。这些在1099上都可以看到。如果IRS感觉不对，他们会找你。到时再
: file 1040x也不迟。我觉得IRS对这个shedule k1也搞不大懂。只要大数字出入不大，
: 就成了。
: 当然这是我个人的看法。我职业也与报税不相干。你自己看着办了。出问题别赖我:-)

s*a2012-04-03 07:04

30 楼

给个IB的答案：http://ibkb.interactivebrokers.com/node/930
If you hold shares or units in a publicly traded partnership such as a
master limited partnership or a royalty trust, you will receive Schedule K-1
directly from the general partner or trust.
The K-1 reports your pro rata share of the partnership’s taxable income,
gain, loss and deductions. This information is required to be reported on a
Schedule K-1 by the partnership. Any income or expense, as well as
distribution, from the partnership will adjust the cost basis of your
holding.
Contact Investor Relations associated with the fund directly or access the
fund’s website for more information or to obtain the K-1 tax information on
-line.
You are advised to keep Schedule K-1 for your records; you are not required
to file it with your tax return. Refer to IRS Publication 541,
Partnerships, for more information and consult your tax advisor.
简单点说：不用管K-1，用1099B报税就行了

t*e2012-04-03 07:04

31 楼

Thanks! Helpful

-1
a

【在 s*********a 的大作中提到】

: 给个IB的答案：http://ibkb.interactivebrokers.com/node/930
: If you hold shares or units in a publicly traded partnership such as a
: master limited partnership or a royalty trust, you will receive Schedule K-1
: directly from the general partner or trust.
: The K-1 reports your pro rata share of the partnership’s taxable income,
: gain, loss and deductions. This information is required to be reported on a
: Schedule K-1 by the partnership. Any income or expense, as well as
: distribution, from the partnership will adjust the cost basis of your
: holding.
: Contact Investor Relations associated with the fund directly or access the