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请教绿卡回国税率计算

请教绿卡回国税率计算# Returnee - 海归

g*y2013-09-18 07:09

1 楼

看了一下网上的讨论，说美国有9万5的免税规定，请问：
－假设中国交税25%，美国交税35%，收入15万。美国部分的税怎么算？
因为中国已经交了15*0.25=3.75万，美国应该按多少收税？
－中国对绿卡持有者的税率在哪儿可以查？
－在中国的股票怎么交税？
－如果在中国工作，还需要交美国的州税吗？比如在美国有房子。

b*s2013-09-18 07:09

2 楼

找个报税的会计师问问？

【在 g**********y 的大作中提到】

: 看了一下网上的讨论，说美国有9万5的免税规定，请问：
: －假设中国交税25%，美国交税35%，收入15万。美国部分的税怎么算？
: 因为中国已经交了15*0.25=3.75万，美国应该按多少收税？
: －中国对绿卡持有者的税率在哪儿可以查？
: －在中国的股票怎么交税？
: －如果在中国工作，还需要交美国的州税吗？比如在美国有房子。

x*o2013-09-18 07:09

3 楼

顶一个，同问。
据我所知，9.5对在中国的时间有限制，必须超过一定时间。

a*s2013-09-18 07:09

4 楼

大致是这样的，具体的咨询CPA去：
你需要在中国住满11个月(330天），然后可以适用9万5的免税规定（FOREIGN EARNED
INCOME EXCLUSION)。
15万-9.5万=5.5万这是你的美国税表上的应税收入，算出你应该要交的美国的税，大
概最多万把块钱吧，假设1万5。
假设你这15万已经交了25%中国的税，15x25%=3.75万。根据中美协定，这个税是你的
FOREIGN TAX CREDIT，可以抵扣你要交的美国的税。因为3.75 > 1.5，所以你不用交美
国的税，相反你还有(2.25万）FOREIGN TAX CREDIT可以在未来十年内carry over。
问题是你如果每年都在国内住满11个月，你觉得你的绿卡可以保留几年?

【在 g**********y 的大作中提到】

c*a2013-09-18 07:09

5 楼

有一点不对。中国那3.75应该是只能按美国报税部分pro rate算成tax credit的。
所以是3.75×5.5/15=1.375
所以你要补交税，但是交一点点而已

【在 a*s 的大作中提到】

: 大致是这样的，具体的咨询CPA去：
: 你需要在中国住满11个月(330天），然后可以适用9万5的免税规定（FOREIGN EARNED
: INCOME EXCLUSION)。
: 15万-9.5万=5.5万这是你的美国税表上的应税收入，算出你应该要交的美国的税，大
: 概最多万把块钱吧，假设1万5。
: 假设你这15万已经交了25%中国的税，15x25%=3.75万。根据中美协定，这个税是你的
: FOREIGN TAX CREDIT，可以抵扣你要交的美国的税。因为3.75 > 1.5，所以你不用交美
: 国的税，相反你还有(2.25万）FOREIGN TAX CREDIT可以在未来十年内carry over。
: 问题是你如果每年都在国内住满11个月，你觉得你的绿卡可以保留几年?

a*s2013-09-18 07:09

6 楼

你是对的，是需要pro rate。
不过5.5万收入在美国怎么也不会算到1.5万的税的，按照单身无减免也就七千多的税，
拿工资的高收入者还是国内税高，不靠工资的中美两国富人各有各的避税手段。

【在 c*****a 的大作中提到】

: 有一点不对。中国那3.75应该是只能按美国报税部分pro rate算成tax credit的。
: 所以是3.75×5.5/15=1.375
: 所以你要补交税，但是交一点点而已

g*y2013-09-18 07:09

7 楼

谢谢楼上aus, chinata的解答，很清楚。

z*q2013-09-18 07:09

8 楼

你有答案了吗？州税怎么说？这个真是个操蛋的灰色地带，我问了几个律师和CPA，谁
都说不清楚。
绿卡要求报resident的税，但这个只是联邦税还是包括州税，没有地方很清楚地说明。
律师说税务的问题要问CPA，CPA说移民的问题要问律师，就是谁也不清楚，都快疯了。
有过来人有经验吗？
联邦的很清楚，必须报resident，但州如果不在哪里住，很多州可以报non-resident或
者part-year resident的，这个税可以差很多的，但大家都知道要申请入籍，你不能
claim you as non-US resident for tax purpose，这里的关键就是这个non-US
resident是什么？是不是只要联邦报1040就可以了？
有的CPA说这里的non-US resident指non-US alien，所以只要联邦报1040就可以，和州
税无关，听上去也有道理，但这个事情就是没有官方文件很明显地说过。
你有什么明确的答案吗？关于州税。谢谢！

【在 g**********y 的大作中提到】

b*n2013-09-18 07:09

9 楼

你拿着绿卡但不在美国任何一个州住？
[在 znfq () 的大作中提到：]
:你有答案了吗？州税怎么说？这个真是个操蛋的灰色地带，我问了几个律师和CPA，谁
:都说不清楚。
:绿卡要求报resident的税，但这个只是联邦税还是包括州税，没有地方很清楚地说明
。律师说税务的问题要问CPA，CPA说移民的问题要问律师，就是谁也不清楚，都快疯了
。有过来人有经验吗？
:联邦的很清楚，必须报resident，但州如果不在哪里住，很多州可以报non-resident
或者part-year resident的，这个税可以差很多的，但大家都知道要申请入籍，你不能
:claim you as non-US resident for tax purpose，这里的关键就是这个non-US
:resident是什么？是不是只要联邦报1040就可以了？
:有的CPA说这里的non-US resident指non-US alien，所以只要联邦报1040就可以，和
州税无关，听上去也有道理，但这个事情就是没有官方文件很明显地说过。
:你有什么明确的答案吗？关于州税。谢谢！

z*q2013-09-18 07:09

10 楼

在中国工作，定期回美国一段时间，有房子在美国。应该不止我一个人这样吧？

resident

【在 b*****n 的大作中提到】

: 你拿着绿卡但不在美国任何一个州住？
: [在 znfq () 的大作中提到：]
: :你有答案了吗？州税怎么说？这个真是个操蛋的灰色地带，我问了几个律师和CPA，谁
: :都说不清楚。
: :绿卡要求报resident的税，但这个只是联邦税还是包括州税，没有地方很清楚地说明
: 。律师说税务的问题要问CPA，CPA说移民的问题要问律师，就是谁也不清楚，都快疯了
: 。有过来人有经验吗？
: :联邦的很清楚，必须报resident，但州如果不在哪里住，很多州可以报non-resident
: 或者part-year resident的，这个税可以差很多的，但大家都知道要申请入籍，你不能
: :claim you as non-US resident for tax purpose，这里的关键就是这个non-US

P*t2013-09-18 07:09

11 楼

各个州不太一样，如果你在美国没有房产的话还有可能不报州税。像你这样在美国房产
、银行账户，驾照什么都齐全了州税是要报的。

【在 z**q 的大作中提到】

: 在中国工作，定期回美国一段时间，有房子在美国。应该不止我一个人这样吧？
:
: resident

P*t2013-09-18 07:09

12 楼

还有，国内的所有收入都应该要申报的，譬如房租，银行利息什么的。投资收入的话，
N年前开始美国就不允许个人在美国以外开设投资账户了（保险投资账户除外），估计
你的股票账户是用国内的身份开的。如果被发现海外的投资收益，即使不被罚，也可能
会被要求取消账户。所以要慎重考虑，最好事先咨询一下专业人士。