Redian新闻
>
移民美国后的报税问题详解

移民美国后的报税问题详解

公众号新闻
对于移民美国的客户来说,第一次登陆美国后如何进行报税,是一项重要的工作。今天就来为大家整理一下美国报税事宜。

The Need for Tax Planning

移民美国前后的税务规划咨询 

中美税务体系差异巨大

不预见就遇见

完善的财务规划是移民人士最负责的刚需投资 !

过往20年,「美国三角会计」帮助无数移民美国人士量身定制适合自己的税务筹划方案。现又适逢大批量移民人士前往广领馆做移民面签,我们团队持续推进该业务,帮助高净值家庭提前筹划,以实现大家在享受美国生活的福利及优势之余,还能有效合法的减少不必要的税务支出。

【谋定而后动方能行稳致远】

满足下列条件中的任意一个,即为美国的税务居民:

美国公民
持有美国合法永久居住权(绿卡)或满足以下实际居留标准:
  1. 于本年度在美国居留达183天或是;

  2. 于本年度在美国居留达31天,而且在本年及上两年在美国停留的天数被乘以一个指数后累加超过183天。

公式:本年度停留天数 x 1上年停留天数 x 1/3前年停留天数 x 1/6
新移民何时需要开始报税?
新移民在登陆后,需要承担根据美国税务规定,第一次报税的时间是客户成为美国税务居民后的第二年。即对于大多数客户,如果2011年12月31日登陆,那么他需要在2012年4月15日之前报税;如果2012年1月1日登陆,那么他不需要在2012年报税,第一次报税时间为2013年4月15日之前。
资料若准备得不够齐全,可以延期6个月到10月15号再申报。但是欠税一定要在4月15号之前缴上去。如果4月15号之后还欠税,则会产生罚款和利息。(若上一年欠税超过一千美金,政府可能会规定每个季度要交预缴税)。
第一次报税该申报多少资产?
理论上来说,应该全部申报。实际上,银行账户,特定金融资产,以及控股超过10%的境外公司必须申报。不产生盈利的不动产可以不申报。申报的资产数量要根据个人移民后资金使用程度来判断。不宜过少,如果消费的金额远超过实际申报的资产与相应的收入水平,会引起国税局的怀疑。
客户EB-5投资的LLP是否需要报税?
客户在美国从事与商业贸易有关的投资,需要交纳相应的所得税。在客户成为美国税务居民之前,税务部分由项目方代缴;客户登陆美国之后,每年项目方会邮寄k-1税表给客户,用于客户自行申报个人所得税。
投资移民是否可以申请低收入福利,可以申报低收入或无收入?
理论上来说,投资移民拿到绿卡的永久居民与美国公民在社会福利上没有任何差别,只要达到相关要求,就可以申请;但是如果申报资产与日常花费相比严重入不敷出,可能招致IRS稽查。此外,客户在持有条件绿卡的2年中,如果申报资产/收入过低,可能会影响I-829条件解除。
在美国购房需要支付哪些税费,哪些可以合法免税或减税?
在美国购买房产,主要包括两部分税费,一部分是在购买时一次性支付的,包括:交易税、契约保险等;另一部分是每年缴纳的税费,包括物业税、房屋保险、物业管理费、水电煤气等。

夫妻两个人是否可以分开报税?

美国的报税形式有多种:单身人士则以个人名义报税,已婚人士可以分开个人报,也可以一家人一起报,有孩子也可以分开或一起报。
报税形式对交税的多少有很大影响,一般客户都可以家庭形式一起报,家庭人口越多,人头抵税额就越多。拿到绿卡家庭的孩子如果是学生身份,就可以不需要单独报税,一般情况下,是和家人一起报。但如果孩子自己有收入了,则也需要单独报税。
副申请人随同移民但是在登陆前放弃是否会影响到主申请申报税务?
主申请人登陆美国后报税时可以以个人名义报税,不受其他家庭成员的影响。但是相比夫妻共同报税,税务的减免抵扣会大幅得减少。
如果客户超过1年不登陆美国以致绿卡失效,是不是就等于放弃了绿卡?
美国税务局不承认被动放弃绿卡,除非绿卡持有人向IRS提交正式书面申请,否则即使绿卡被剥夺,仍然会被认定为美国的税务居民,需要正常申报全球范围内的个人所得税。
在美国存款超过多少需要报税?
从美国法律上来说:在美国境内的存款无须申报,只要申报利息所得;对于海外存款,FBAR要求超过1万美元的账户都要申报;对于海外金融账户,FATCA要求超过5万美元的账户都要申报。
中国境内的房产是否需要申报?
美国税法并不要求必须申报海外房产,除非房产产生盈利(出租、出售),否则无需申报。即便申报,在中国已缴纳房产税、增值税也可在美国进行税务抵扣。
什么是"Community Property"?
“Community property”是指婚后由夫妻共同购买且不能被定义为独立财产的资产。由此类财产所产生的收益将按照夫妻各一半的方式分配到个人所得中。美国共有9个州实行Community property law,包括:亚利桑那州,加利福尼亚州,爱达荷州,路易斯安那州,内华达州,新墨西哥州,德克萨斯州,华盛顿州,以及威斯康辛州。根据IRS Pulication 555 Page 8,如果夫妻中一方为非美国居民,且报税时不被视作税务居民,则无需按照Community property income的分配方式报税。
海外自用房产在出售时有没有税务上的优惠?
美国税法规定,主要用于自住的房屋出售所得,符合相关税务规定即可获得25万美元的免税额,夫妻共同报税则为50万美元免税额。具体需要满足的条件为在出售的前五年中,拥有该房产且作为实际居住的主要处所至少两年;并在出售的前两年中没有使用过免税额。同时,房屋相关费用也可以用来抵税。
举例来说:李先生购买房屋时花费100万元,房屋装修20万元,其他相关费用5万元。房屋售价200万元,出售时包括中介费用等相关费用5万元。则李先生的房屋出售利得为200-100-20-5-5=70万元,按美元汇率6.1计算约合11.5万美元。若李先生满足25万美元免税条件,则李先生无需缴纳住房出售所得税。不过还是建议申报,以免日后IRS查证时误以为漏报。

转发+在看  最好的赞赏




来源:网络

免责声明:除原创类稿件,其他均由本小编整理,仅供参考,不作为税务法定依据,具体操作请咨询美国相关专业人士。版权归原作者所有!


微信扫码关注该文公众号作者

戳这里提交新闻线索和高质量文章给我们。
相关阅读
冯小刚夫妇移民美国了,他是怎么拿绿卡的?快速移民美国项目:详解EB-1A申请要求、适宜人群及误区答疑!李易峰被爆将海外复出!冯小刚夫妇已先移民美国,千万豪宅首次曝光...2022年国际留学生在美国的报税须知被抓的国足前主教练,妻女移民美国,他想跑晚了一步如何才能移民美国?这几种常见的移民种类你要知道!和老婆下象棋父母移民美国,如何选择医保?奥巴马医保?红蓝卡?白卡?如何做申请红蓝卡和退休的准备呢?EB1A移民美国门槛真低,等着给你送绿卡,你却不知道?【周末综艺会2期】《渡风》Ta们都凭这个途径快速移民美国拿绿卡了!你不想试试吗?移民美国后哪里买房?洛杉矶市郊房价最便宜的10大城市,一半在华人区或周边李春平回国后的生活美国新规引发地震,华人还要移民美国吗?《部队大院的八零后》第五章 手榴弹要结婚了【移民美国】新财年--2022年10月移民排期表解析(含亲属移民)心路历程:移民美国后,如何选择教师职业?直播:有才之人,如何低成本快速移民美国,一步到位绿卡?从刘强东案看“证人绿卡”,原来移民美国还有这个途径【八卦】冯小刚否认移民美国:我热爱北京、吃不了西餐追贼送命!李先生移民美国多年 却被一未成年人刺中心脏死亡谷爱凌期末赶due的样子,像极了出国后的我自己...非税务居民先生给温哥华太太汇钱要不要交税?太空人家庭太太名下没资产报税低收入,先生在中国赚大钱有公司高资产却不报税,有何风险?青山处处埋忠骨 还是忠骨埋一处?1986年伦敦穷游记(4)移民美国18年,加州一家4口惨遭灭门!他们憧憬的美国梦,碎了…..移民美国后,华人更喜欢住哪里?【干货】移民美国,实用查询全知道年轻人也能移民美国,某医院医生一次性获批临近年底,为即将到来的报税烦恼吗?2022税务讲座看这里!【云集|职挂云帆】九尾狐直播间讲座:移民美国之后的离婚须知及与中国离婚方式的比较快速移民美国的最佳途径:留学签证完了!最后一个无需排期的移民也出现排期,2023首月移民排期表,合法移民美国越来越难了!【A-level课程详解】如何根据理想专业选择alevel课程!(内附心理学问题详解)乌国小女孩逃难回国后的美好见证|信是所望之事的实底
logo
联系我们隐私协议©2024 redian.news
Redian新闻
Redian.news刊载任何文章,不代表同意其说法或描述,仅为提供更多信息,也不构成任何建议。文章信息的合法性及真实性由其作者负责,与Redian.news及其运营公司无关。欢迎投稿,如发现稿件侵权,或作者不愿在本网发表文章,请版权拥有者通知本网处理。