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美籍华男上海工作瞒报海外银行账户或被罚$230万!

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据Law360的12月29日报道,在美国政府起诉美国人威廉·A·陈(U.S. v. William A. Chen)一案的起诉书中,

联邦政府称,住在上海的美国人威廉·A·陈在2010年的纳税申报表上漏报了至少12个外国银行账户,欠美国国税局230万美元。

根据报道,联邦政府在11月22日提交的一份诉状中说,威廉·A·陈在2005年计划从美国移居中国时在中国开设了这些银行账户。

根据政府的说法,他没有披露它们的存在以及从中赚取的任何利息

政府在诉状中称,陈在汇丰银行(HSBC)、渣打银行(Standard Chartered Bank)、德意志银行(Deutsche Bank)、

中国工商银行、上海浦东发展银行、摩根士丹利(Morgan Stanley)和中国银行开设了账户。

据称,他于2006年移居上海,目前居住在上海。

据政府起诉书称,陈聘请了普华永道(PwC)为他准备2006年和2007年的纳税申报表,但在1040表格的附表B中,在被问是否有外国账户时,他选择了“没有”

政府称,陈于2008年开始提交《外国银行和金融账户报告(Report of Foreign Bank and Financial Accounts)》,

但美国方面称,陈并未完全披露其2008年和2010年的海外账户。

政府称,2010年的漏报涉及汇丰银行、渣打银行和德意志银行的12个外国账户。


根据政府的数据,这些账户的最高余额总额为570万美元。


陈在2015年加入了美国海外账户自愿披露计划(Offshore Voluntary Disclosure Program),但在2018年退出。


政府起诉要求对陈进行罚款,罚款和利息共计230万美元





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