美籍华男瞒报外国账户，面临罚款230万美元

（来源：报道截图）

这起案件在美国哥伦比亚特区地方法院提起，案件编号1:22-cv-03562。

联邦政府在11月22日提交的一份诉状中说，威廉·A·陈在2005年计划从美国移居中国时在中国开设了这些银行账户。根据政府的说法，他没有披露它们的存在以及从中赚取的任何利息。

政府在诉状中称，陈在汇丰银行（HSBC）、渣打银行（Standard Chartered Bank）、德意志银行（Deutsche Bank）、中国工商银行、上海浦东发展银行、摩根士丹利（Morgan Stanley）和中国银行开设了账户。据称，他于2006年移居上海，目前居住在上海。

据政府起诉书称，陈聘请了普华永道（PwC）为他准备2006年和2007年的纳税申报表，但在1040表格的附表B中，在被问道是否有外国账户时，他选择了“没有”。

政府称，陈于2008年开始提交《外国银行和金融账户报告（Report of Foreign Bank and Financial Accounts）》，但美国方面称，陈并未完全披露其2008年和2010年的海外账户。

政府称，2010年的漏报涉及汇丰银行、渣打银行和德意志银行的12个外国账户。根据政府的数据，这些账户的最高余额总额为570万美元。

陈在2015年加入了美国海外账户自愿披露计划（Offshore Voluntary Disclosure Program），但在2018年退出。

政府起诉要求对陈进行罚款，罚款和利息共计230万美元。