美国纳税人按照以下提示可避免处理延迟和退税调整

国税局税务提示 2023-46

纳税人确保税表完整、准确和无误，可避免联邦税表上的常见错误并且更快的获得退税。遵循以下提示，可让您的报税过程更顺畅。

收集所有税务文件

纳税人应收集所有文件来支持税收扣除和抵免优惠，例如教育优惠额或抵押贷款利息付款。纳税人还应准备好表格W-2、1099（英文）和上一年的税表；有可能需要用到。

电子报税

通过国税局免费报税项目或其它电子报税服务供应商进行电子报税，有助于减少数学错误以及确定纳税人可能有资格申请的潜在税收抵免或扣除。电子报税并选择经转帐直接存款是纳税人获得退税的一种快速且安全的方式。

申报所有应税收入

大多数收入都要纳税。少报收入可能会导致罚款和利息。收入可能包括失业收入、收到的利息以及来自零工经济、服务行业和数字资产的收入。《第525号出版物，应税和非应税收入》（英文）提供了更多信息。

如有需要，申请延期

纳税人如需更多时间来报税，可以轻松申请六个月的报税延期至10月16日，以避免逾期报税罚款。在4 月18日之前使用国税局电子报税项目或访问 irs.gov/extension来申请延期。虽然延期给了更多的时间来提交税表，但大多数纳税人仍需在4 月18日之前缴纳税款。

纳税人还可以通过支付全部或部分预估到期的所得税款，并标注该付款是为了延期，来申请延期报税。他们可以使用直接付款、联邦电子缴税系统、借记卡、信用卡或数字钱包来操作。这样的话，纳税人就不必提交单独的延期申请表，并且会收到一个确认号码以作记录。

邮寄纸质税表到正确地址

国税局鼓励纳税人和税务专业人士尽可能地以电子方式报税。那些需要提交纸质税表的人应在IRS.gov上或表格1040的说明中，确认正确的申报地址，以避免处理延迟。

保留一份税表的副本

当准备好报税时，纳税人应复印一份已签名的税表和任何附表留作记录。副本可帮助他们准备未来的税表，并在他们需要提交修正税表时进行数学计算。一般来说，纳税人必须保留他们的记录来支持其税表上显示的收入、扣除或抵免项目，直到该税表的时效期限结束。