Redian新闻
>
新移民获得美国绿卡后,需关注的税务问题 | 北美候鸟

新移民获得美国绿卡后,需关注的税务问题 | 北美候鸟

公众号新闻
加入海外华人及留学生家长社区,与数十万家长一起抱团互助:
海外生活指南:就医、法律、保险、身份延期、绿卡入籍
- 跨国养老攻略:中美养老信息及攻略
- 互助:赴美回国、求职内推、鹊桥、各类家长群及聚会......

投稿/合作,邮箱:[email protected] 

>> 加入申请绿卡群、税务交流群、绿卡跑卡群、留学生家长及养老群等,请加北美候鸟@汤圆 微信:tangyuanus2


根据美国法律,居住在美国、有收入、符合某些资格要求的每个人,都有责任按照美国税务局的要求参与年度纳税申报。因此,持有绿卡的永久居民和持有工作签证的移民工作人员,都需要在报税季申报过去一年的全球收入。

他们应该向谁提交纳税申报表?有哪些文件?什么时候报税?在本篇文章中,我们还汇编了一些有关美国纳税申报的必要知识,以帮助新移民和美国涉税人士快速了解美国纳税申报。


01 美国的税收制度是什么?

美国的税制是以所得税为主体的税制。联邦、州和地方政府根据权责划分,对税收实行彻底的分税制,联邦和州分别立法,地方税由州决定,三级税收是分开的,分别征收和管理。

联邦税主要包括:个人所得税、社会保险税、企业所得税、继承税、赠与税、消费税等,新移民的纳税申报通常指联邦个人所得税的申报。

新移民的第一次纳税申报时间:是他们成为美国纳税居民后的第二年,这取决于新移民的登陆时间。每年4月15日是上一年度纳税申报的截止日期,如果是在周末,它将推迟到下周一。

税种 :个人所得税、社会保障税、企业所得税、医疗保险税、消费税、赠与税、遗产税、失业保险税。

02 谁将成为美国的税务居民?
美国税务居民的全球收入需要在美国申报和纳税,包括以下三种类型:
1)美国公民;
2)美国绿卡持有者,根据美国税法,新移民自入境之日起自动成为持有绿卡的美国税务居民;
3)本纳税年度,您在美国逗留了183天;或本年在美国停留31天,本年和过去两年在美国停留超过183天的任何外国居民乘以指数(公式:本年停留天数+上一年停留天数*1/3+上一年度停留天数*1/6),包括持有学生签证和短期工作签证的人。
>>注意:旅游签证延期后超183天,按照税法是否应该纳税?(请点击如下链接)《滞留美国,B2旅游签证需要报税吗?美国CPA告诉你,来美探亲因COVID-19新冠滞留的税务问题》

03 美国纳税申报的范围是什么?
美国实行全球纳税申报,因此需要申请全球收入,具体如下:
  1. 在美国:主要包括美国的工资和奖金收入、自营收入、银行利息收入、股息、股票交易收入、房屋租赁收入、EB-5移民项目收入等;
  2. 美国境外:主要包括工资奖金收入、自营收入、银行利息收入、股息、股票交易收入、房屋租赁收入、特许专利费等;
  3. 美国境外特定海外金融资产:现金存款、基金、股票、私募股权、信托、持有公司股份、人寿保险现金价值和其他可随时变现的资产。

值得注意的是,美国的全球税收政策针对全球个人收入和特定的海外金融资产,不包括个人资产总额。

换言之,个人工资、银行利息、房地产租金、金融收入(如证券、基金交易收入、股息和红利收入、房地产销售收入等)均在征税范围内。

04 在中国国内的不动产会被征税吗?
对于美籍华人绿卡持有者,其国内房地产不在纳税申报范围内。
但是,如果登陆后有租金收入,必须申报。

05 常见的税收优惠政策和税收抵免项目有哪些?

美国税法虽然复杂,但公平合理,法律法规实施透明,并有一定的税收优惠政策和税收抵免。

例如,海外工作的收入免税,根据美国税法,如果您在美国境外居住很长时间(即一年内不超过35天),并且从美国境外获得劳动收入,您可以享受101,300美元的外国劳动收入免税(2016年标准)。

对于通过购买和销售资本货物(股票、共同基金、房地产、艺术品和其他收藏品)获得的资本收益,符合条件的人也可以享受适用于长期资本收益的优惠税率:如果他们持有资本货物超过一年,买卖可以适用高达23.8%的优惠税率(包括3.8%的富人税),而不是高达39.6%的一般个人所得税税率。

一些儿童和全日制学生也可以享受某些税收抵免,例如,17岁以下的儿童可以享受每人1,000美元的儿童税收抵免。儿童税收抵免直接抵消税款,而不是计税收入;24岁以下的全日制学生可以享受高达2,500美元的大学费用税收抵免。

此外,根据中美两国签署的避免双重征税和防止收入逃税协议,在中国已经缴纳的税款也可以直接从美国联邦税中扣除,而不受双重征税的约束。

06 新移民什么时候开始报税?

根据美国税法,新移民登陆后的第一次纳税申报时间是客户成为美国税务居民后的第二年

这取决于新移民的登陆时间,例如,如果新移民于2021年12月31日入境,他需要在2022年纳税季截止日期之前提交纳税申报表;如果您于2022年1月1日登录,则第一次报税时间为2023年报税截止日期之前。

美国税务居民最多可将申报延期6个月,直至当年10月15日。但美国税务局只授予延长纳税申报表的权利,而没有延长纳税期限的权利。

如果预计税款将拖欠,则必须在当年纳税申报截止日期之前提前缴纳。如果以后仍有欠税,将有罚款和利息。建议按时纳税或尽可能提前纳税,以避免不必要的罚款。

尽管许多打算移民美国的家庭尚未参与纳税申报义务,但在计划移民美国时,美国的税务规划将是一个重要的命题。建议申请人在专业人士的指导下开始财富规划,了解资产的性质和背景,并在计划移民时以其名义合理分配资产。一旦你真的想在未来移民到美国,你可以诚实明确地向美国税务局申报你的财产。

>> 加入赴美各航班群、带娃赴美回国群、陪读家长群、留学生家长群,绿卡跑卡群、请加微信:tangyuanus2
- END -
关注公众号,加入 海外家长群、家长养老群
关于【北美候鸟社区】
创办于2020年1月,旨在为父母在海外的生活和养老提供各类支持。如,父母养老、子女相处、兴趣爱好及各类活动、出国回国路途结伴、移民、保险、海外生活的知识和经验等。
创办人汤圆是定居美国硅谷的80后。

欢迎加入:全美各地家长群、加拿大家长分、欧洲家长分群、等......欢迎加入我们一起支持一起分享


候鸟活动招募啦!!进群请回复:加群+群名(群名如下)
  1. 长辈进群:退休养老群、隔代育儿群、养生健康群、美食厨艺群
  2. 子女进群 请回复“加群+接父母来美养老
  3. 北美鹊桥招募啦!(父母为单身子女牵线搭桥群扩建啦,进群:关注公众号,回复“加群+鹊桥"进群
投稿/合作:[email protected]

【北美候鸟社区】
常用信息汇总 2023.03.13版
1. 赴美 | 海关限制入境物品清单
2. 赴美回国时,如何填写海关指尖码?
3. 赴美 | 医疗禁忌症不能打疫苗,如何赴美?
4. 移民 | 律师讲解父母移民有哪些方式 
5. 移民 | 子女为父母办理亲属移民,流程及细节,请看经验分享
6. 移民 | 申请绿卡境内境外时间线及案例
7. 移民 | 父母境外申请绿卡面试流程&经验
8. 延期 |第7次延期攻略
9. 父母来美哪些成人疫苗值得/需要打?
10. 在美国常见疾病如何应对——家庭常备的非处方药有哪些?
11. 人在海外,身份证、驾照过期如何更新?
12. 护照到期,境外如何在线更换?
1. 护照丢失,如何补办护照/签证/旅行证?
14. 在美年轻人为B签探亲父母购买保险的经验分享
15. 在美国种菜攻略:在美国不同地点的种菜时间
16. 携带/出售处方药是否违反美国法律?
17. 父母美国养老(5) 联邦医疗保险Medicare(红蓝卡)
18. 美国养老(6):父母境外申请绿卡面试流程&经验
19. 赴华 | 申请中国新十年签——避坑指南
20. 美国留学校园保险使用攻略:哪些可以免费用?各种免费项目和疫苗不要错过哦
养老专题:
75岁老年人中 12%还在工作,美国人多大年龄退休?
养老专题| 如何在美国退休和养老?——中等收入人群
观点:美国社会问题的内在根源:养老问题
美国人养老的保障体系有哪些?
在美国退休养老,华人的优劣势和注意事项
深度分析 | 了解美国的养老模式和体系、在美国养老的利与弊
美国人如何养老?美国当下流行的候鸟式养老及注意事项
指南 | 父母移居海外,官方指南如何领取国内的养老金
关于养老,候鸟家长心里话:
髦耋老人分享在国内养老公寓的生活感言
那些来美国养老的家长们怎么样了?
独生子女移民后,中国老人在美国的真实“养老”生活
父母投奔海外的子女后《落叶终要归根》
海外华人父母:落叶为什么总想归根 
海外华人父母的心里话:养儿防老不靠谱? 
海外华人父母的心里话:异国带娃,候鸟老人的酸甜苦辣
UA857 一生的记忆:父母回国后的所思所想
子女们的心里话:
“还有两天妈妈就要回国了” 
海外华人想对父母说:你们过的好,比帮我们过得好更重要

微信扫码关注该文公众号作者

戳这里提交新闻线索和高质量文章给我们。
相关阅读
长得美,说得美:想的更美。。。辛苦12年,轻松60年?FBI警示:不要用公用免费充电站,易被黑客窃信息,请自备充电器 | 北美候鸟“荷尔蒙”分泌旺盛的女人,有哪些突出“特征”?不妨对照自查美国CDC官宣:入境美国免核酸检测!| 北美候鸟蔡天凤头七!现任丈夫及亲友携祭祀品,前往凶案现场为其“招魂”多家企业IPO因税务问题被问询,这样的涉税处理有风险吗?赴华中国签证申办流程及注意事项(23年3月5日更新) | 北美候鸟赴美:上海转机香港飞旧金山经验总结 | 北美候鸟阿娇为什么让陈冠希拍照而不阻止,真相曝光后,让人无语又泪目警惕!近期微信群内骗局,数百在美华人被骗700万美元 | 北美候鸟【高福利好吗】→ 好食懒做的国度《写给留美儿子的家书(上) 》重来 | 北美候鸟海外华人:回国陪妈妈过日子(3) | 北美候鸟官宣了!美籍赴华十年签证恢复使用了!|北美候鸟《写给留美儿子的家书(下)》重来 | 北美候鸟重磅!使馆官宣:开放在线预约签证系统!原有赴华多次签证待恢复后可继续使用 | 北美候鸟人在国内如何放弃美国绿卡?放弃美国绿卡流程多难?放弃美国绿卡后应注意什么?【讲座预告】美国生活必知:税务规划全解析 | 北美候鸟专家说获得美国绿卡后,新移民要注意哪些纳税问题?王在希:美对台问题,特别需关注的两件事!海外华人:回国陪妈妈过日子(2) | 北美候鸟外国人在美国购买房产的税务问题怎么处理?重磅!白宮:5/11起将结束赴美新冠疫苗证明要求 | 北美候鸟最新:赴美仍需疫苗证明!如何准备赴美清单?| 北美候鸟美国养老指南(7)父母无保险就医开药:湾区免费诊所有哪些?【北美候鸟社区】移民局调查H1B申请作弊!超50%申请恐作废,期待二次抽签 |北美候鸟华盛顿州通过最严控枪法案,美国枪支管控最严州有哪些? | 北美候鸟新中國圍棋抗日拼韓的人和事、坎坷路(3)美即将取消入境新冠核酸检测要求,中方回应。多国入境将免核酸检测 | 北美候鸟美防疫规定再延期:入境疫苗证明延期到5月11日;赴美疫苗要求有哪些?| 北美候鸟海外华人:回国陪妈妈过日子(1) | 北美候鸟申请入籍成为美国公民timeline&面试经验分享 | 北美候鸟美国养老(6):父母境外申请绿卡面试流程&经验 | 北美候鸟重伤!使馆办签证竟遭抢劫,急寻目击证人 !请转发 | 北美候鸟美国通过暂停债务上限法案,债务危机是否已经解除?华人投资移民澳洲,应注意哪些税务问题?
logo
联系我们隐私协议©2024 redian.news
Redian新闻
Redian.news刊载任何文章,不代表同意其说法或描述,仅为提供更多信息,也不构成任何建议。文章信息的合法性及真实性由其作者负责,与Redian.news及其运营公司无关。欢迎投稿,如发现稿件侵权,或作者不愿在本网发表文章,请版权拥有者通知本网处理。