新12骗术，国税局忙拆解

2023-08-15 15:08

道高一尺，魔高一丈，用来形容国税局与窃贼「斗法」并不为过。近年来随着资讯盗窃业的发展创新，国税局每年会适时更新「12骗术」以提醒报税公司及民众。但2023年报税季开始，咨询骗术已发展到日新月异的地步，令国税局焦头烂额，只有招架之功，没有清剿之力。

新任国税局局长沃佛尔(Danny Warfel)5月上任以来，一直马不停蹄地「与贼共舞」。

1.延续的经济补偿计划

尽管国税局发放的三轮疫情补偿退税(Stimulus Refunds)已于2021年终止，但骗子们谣言惑众，继续向民众散发信件，告诉他(她)们2022年可继续收到退税支票，只要向「国税局」(冒名的)提供以下数据。沃佛尔枚举盗贼炮制的信件为：

Dear Tax Payer, We hope this message finds you well. We are writing to inform you about an important matter regarding your recent tax return filing. Our record indicates that we have received your tax return for the fiscal inconsistencies or missing information that requires your attention and clarification. You will receive a tax refund of $xxxx. We will process this amount once you have submitted the document we need for the steps to claim your tax refund.

Sender: INTERNAL REVENUE SERVICE

(您好报税人：希望您一切安好。我们写信给您是关于您最近的税务申报。我们的记录显示我们收到的报税记录缺乏连续性或需要补充材料。您只要遵照我们的指示，便可获退税$XXXX元。署名：国税局)

在署名国税局的下方有一处链接，收信人—点击他(她)们的个人信息便会落入窃贼手中。

2.能获得ERC退税

(You may be eligible for the ERC claim)

2020年春新冠疫情在美爆发后，拜登总统签署了「新冠救援法案」(The Corona Virus Aid, Relief & Economic Securing Act简称CARES)，为雇主提供了「保留员工税收抵免」(Employee Retention Credit，简称ERC)。

沃佛尔透露，自2020年3月13日国税局受理ERC申请以来，至今已处理了250万件申请，虽然国税局三令五申ERC资格申请截止日为2021年12月31日(但受理截止日期为2025年4月15日)，盗贼们故意混淆视听，从报纸、收音机、电视到网络广告刊登「每个职工可得2万6000元，今天就申请(Credit up to $26,000 per employee-Apply Today)」。许多小企业在广告的诱惑下，明知自己不符合条件，仍然施压Tax Practitioner上交申请，以致国税局现时处理的ERC申请案中，多数属于不实欺诈。

试举一例。上州指甲店老板本周日(7月30日)转发电邮明信片给她的会计师，标题为：

You may qualify up to $364,000 ERC credit

(您可能有资格获得高达36万4000美元的ERC)

全文如下：

Our review has indicated that you may have $364,000 in Queensbury(指甲店所在地),NY in available funds that one entitled to compensation for having retained employees during the pandemic. These benefit may include up to $26,000 per employee, many ways to qualify even you took PPP money, and no limits on funding.

（我们的记录显示您的指甲店能获得$364,000疫情保留员工退税。每位员工可获$26,000有多种方式让他（她）们符合资格，最高退税没有上限，即使您已申请了PPP也不受影响。）

会计师简单回复了四个字「骗人广告」。但她很可能会「转投」明信片所提供的电话「一探究竟」。

沃佛尔于最近在亚特兰大召开的峰会中大声疾呼「遵纪守法的报税公司不为所动，眼见他(她)们的客户被不守法的团伙所诱惑，甚至窜改数字以骗取退税(Hard-working professionals who play by the rules see their clients go to elsewhere, lured by false promises and wild exaggerations)」。考虑到2025年4月15日ERC申请截止日「夜长梦多」，国税局已要求国会批准提前结束申请，沃佛尔并透露国税局已紧急训练稽查人员对胆大妄为的盗贼与不实「申请人」采取行动。

其他的招数还包括：

3.协助网上申请退税(Claim you tax refund online scheme)

4.「税务申报出现问题，需要纠正」(Help you fix-it text scheme)

5.快递「国税局」关于「退税」明信片

(New scam letter delivered in a cardboard envelope by a delivering service. The enclosed letter includes the IRS masthead and wording that the notice is in relation to your unclaimed refund)

6.冒充国税局实行减免税款的「妥协」计划(Offer in Compromise)

7.使用慈善剩余年金信托消除应税收益。升值财产被转移到该信托，之后信托出售该资产，由于声称的基础提升而不承认收益。

8.冒充国税局验证报税人电子报税号(EFIN)或授权第三方验证码(CAF)。

9.声称自己是寻求报税服务的新客户，在电邮里设置木马病毒，其中一个附件是「国税局通知」，另一个是上一年税表，诱导报税人下载。

10.会员资格更新，否则帐户将被吊销。亚马逊电商及爱迪生电力公司等纷纷致电邮给他们的客户，此类索取用户信息的电邮纯属诈骗。

11.银行通知减免付款(Anyone claiming your account is compromised)

12.银行通知付款给政府(Anyone who claims to be from a government agency)

以客户出发 以朋友离开