30年工龄，其中有20年都是企业高管，退休金不到6千元——这是苏州一位朋友的经历。这位朋友最近刚刚办理退休，拿到退休金核算表一看，惊呆了，退休金每月不足6千元。
要知道，她的平均缴费系数高达2.03，养老金个人账户余额有40万啊！按照我国的社保政策，社保缴纳基数最高为当地社平工资的3倍，最低为当地社平工资的60%。人大教授、中国养老金融50人论坛秘书长董克用在接受《财经》采访时曾提到，他们在全国做过一个调查，60%的企业都是按照当地最低标准为员工缴纳社保的，也就是缴费系数只有0.6。因此，过去30年平均缴费系数2.03，绝对是非常高的，可见这位朋友退休前的收入和企业都是很不错的。在这位朋友的帖子下面，有人留言说，自己也在办理退休，养老金个人账户余额只有她的四分之一；还有人说，自己在国企干了31年，个人账户8万。我查了一下自己的社保养老金账户，简直要晕过去，14年工龄，个人账户余额5.6万，这其中还有好几年是在事业单位和外资企业交的社保。那么，为什么交了那么多社保，退休金却不足6千元呢？第一，社保缴费基数有上限，很多高收入人士不能按实际工资缴纳。前面我们提到，社保社保缴纳基数最高为当地社平工资的3倍，以苏州为例，2024年的缴费基数上限为24042元，不管你是月入5万还是10万，最高就只能按24042元这个基数来缴纳社保。第二，我们每个月缴纳的养老保险，只有个人交的部分才能进入个人账户，单位交的部分是进入统筹账户去“均贫富”的。 退休以后，我们的社保养老金主要由两个部分构成：基础养老金+个人账户养老金。个人账户养老金的高低主要取决于个人账户里累积的金额；而对基础养老金影响最大的，是当地上年度的社平工资。假设两个人同样工龄30年，一个人始终按社平工资的60%缴纳社保，另一个按社平工资的3倍缴纳，退休时，当地上年度社平工资为8000元：两人的基础养老金分别为1920元和4800元。虽然退休前，后者每个月交的社会养老保险是前者的5倍，但退休后两人的基础养老金只相差两千多元。这就是为什么，退休前收入越高，退休后的收入落差反而越大。一位上海的朋友说，他从开始交社保就一直按顶格交的，前几年退休，第一笔退休工资7000多，“比上班时后面少了个零，现在还在努力工作，否则生活水准过山车”。
我们一位四川的客户也是这样的情况，退休后的收入只有退休前的零头。然而退休之后，家里的日常开销却没少，每个月仍要3万以上。收入流骤减，各种生活费用却仍需要现金来支付，房产、股票、基金、股权，这些资产都不能直接当钱花。我们建议，高收入人士们，提前做好规划，用养老年金补充退休后的收入现金流。养老年金，可以像社保一样，活一年领一年，为我们提供终身现金流。以40岁女性为例，年交40万，交5年，60岁后每年可以领取20.6万。到90岁时，还能再额外领取一笔祝寿金30.9万，此时累计领取的养老年金和祝寿金加起来已经约670万。社保养老金不够用，是我们绝大多数人都不得不面对的现实。提早规划养老，正越来越成为一种刚需。想要为自己或家人咨询养老年金的朋友，可以联系智谷的专业保险研究团队——T博士团队。（微信号：tbs614）
T博士：本硕南京大学，博士中山大学，连续达成国际寿险百万圆桌顶尖会员（6倍MDRT标准，业内不足十万分之三），著有《买对保险：写给忙碌者的保险入门书》（清华大学出版社出版）。
