从上海重返北京履新的吴清，在证监会主席这个位置上，迎来了其任上的第一个100天。

图为吴清参加“5·15全国投资者保护宣传日”活动时致辞

证券从业人员不得买卖股票是《证券法》的基本要求。近年来，证监会严厉打击证券从业人员违规买卖股票行为。2019年至2023年，共查办67起从业人员违法炒股案件，对139人作出行政处罚，着力构筑“不敢、不能、不想”违规炒股的长效机制。

在压实中介机构“看门人”责任方面，监管力度也在不断加大。据统计，吴清履新百天来，就有30余家券商收到了超百张罚单，从头部券商到中小券商无一幸免，均有罚单在身。

市场人士称，此次大范围的处罚行动，凸显了监管部门对于维护资本市场健康稳定发展的坚定决心。通过高密度、无死角的检查与惩处，既是对存在问题机构的一次警示，也向整个证券行业释放出明确信号：任何企图跨越法律红线的行为都将面临严惩，无论机构的规模大小或是市场地位高低。

作为此番严格审查的直接成果，证监会发布2024年年度的“1号罚单”，目标直指在康得新财务造假案中扮演关键角色的瑞华会计师事务所。

康得新案，作为近年来中国资本市场中的一个重大财务造假案例，涉及金额高达数百亿，不仅严重损害了投资者信心，也对市场秩序构成了严峻挑战。证监会通过对这一案件的深入调查，揭示了瑞华会计师事务所在审计康得新2015年至2017年年度财务报表时的一系列失职行为。

根据瑞华会计师事务所违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，证监会决定：责令瑞华会计师事务所改正，没收业务收入594.34万元，并处以罚款1188.68万元。

会计师事务所等中介机构是资本市场“看门人”，与上市公司串通进行财务数据造假这种行为无异于在市场基石上挖掘裂缝，严重扰乱了资本市场的正常秩序。

证监会这次倒查不仅仅是一次对过往违规行为的追溯和惩处，更是对整个行业生态的一次重塑。

“我们将瞪大眼睛，对问题机构、问题企业强化早期纠正，对各类风险及早处置，对各种违法违规行为露头就打，对重点领域的重大违法行为重点严打。特别是一些触碰底线的，比如造假欺诈、操纵市场、内幕交易等违法行为，都要严厉打击。”吴清表示。