1/9/2012# MiddleSchool - 中学时代
g*n
1 楼
今年报税遇到很多事情,也收到了IRS的audit mail.我本来就是一个胆小的人,过去这
几周都在惶恐中度过。这些问题主要还是我自己的懒惰和税务知识不足造成的,贴上来
和各位分享,希望大家不要犯同样的错误。
前面发过一个帖子,就是那个2015 estimated tax 填错的问题。当时还是file了1040x
去纠正这个错误。这个错误对total tax 没有影响。结果上周收到IRS的audit mail,
不过问的是2014年的税,说是我的ESPP 和 stock option 收入没报税。数额比较大。
没报税的原因其实是我以为stock options收入已经包括在W2上了,没必要再报。没想到
2014年开始,broker 在1099上不能adjust cost basis,这样IRS收到的就是
没有调整过的cost basis。搞清楚这个以后,我重新用了turbo tax算了一遍,还别说
, 这个ESPP的15%折扣算一般的income进了W2,但是如果hold一段时间再卖
,会有capital gain 或者loss.这个必须填报8899和schedule D。而options
一般是same day sale,所以一般没有capital gain/loss.(但是会有一点手续费,应该
算capital loss).
幸运的是最后算出来的overall capital gain负的,主要是一点broker commission,
ESPP一般也是过两天就卖了,capital gain也几乎没有。
2013 年及以前,broker直接report adjusted cost basis,所以问题不大。公司有E
SPP 或者RSU,options 之类的一定要报税。
几周都在惶恐中度过。这些问题主要还是我自己的懒惰和税务知识不足造成的,贴上来
和各位分享,希望大家不要犯同样的错误。
前面发过一个帖子,就是那个2015 estimated tax 填错的问题。当时还是file了1040x
去纠正这个错误。这个错误对total tax 没有影响。结果上周收到IRS的audit mail,
不过问的是2014年的税,说是我的ESPP 和 stock option 收入没报税。数额比较大。
没报税的原因其实是我以为stock options收入已经包括在W2上了,没必要再报。没想到
2014年开始,broker 在1099上不能adjust cost basis,这样IRS收到的就是
没有调整过的cost basis。搞清楚这个以后,我重新用了turbo tax算了一遍,还别说
, 这个ESPP的15%折扣算一般的income进了W2,但是如果hold一段时间再卖
,会有capital gain 或者loss.这个必须填报8899和schedule D。而options
一般是same day sale,所以一般没有capital gain/loss.(但是会有一点手续费,应该
算capital loss).
幸运的是最后算出来的overall capital gain负的,主要是一点broker commission,
ESPP一般也是过两天就卖了,capital gain也几乎没有。
2013 年及以前,broker直接report adjusted cost basis,所以问题不大。公司有E
SPP 或者RSU,options 之类的一定要报税。