2022税季12条省税小技巧，快点收藏起来！

2023-02-22 15:02

2022税季已经开始，如果你不进行税务规划，你就会错过2022年报税的许多省税机会，美迎整理了以下12个节税技巧，快点点赞收藏吧~

向税收优惠账户缴款

虽然你可以在2023年4月18日的报税截止日期前向IRA供款，但你必须在2022年12月31日之前向401(k)或403(b)作出最后供款。你可以在税前最多贡献20,500美元。如果你是50岁或以上，你可以额外补缴6,500美元。这笔钱可以使你的应税收入一美元一美元地减少。如果你有一个高减免的健康计划，不要忘记健康储蓄账户（HSA）。虽然你也可以在4月的报税截止日期前缴费，但你可以把个人最多3650美元，家庭最多7300美元的钱存起来。这笔钱可以帮助降低你的应税收入，而且如果用于合格的医疗费用，分配是免税的。

将投资损失转化为税收收益

今年的投资亏损了吗？随着股票、债券和加密货币全部下跌，你并不孤单。但是，你可以通过税收损失收获来消除这些损失中的一些刺痛。这种策略通常允许你卖掉下跌的投资，用合理的类似投资取代它们，然后用这些损失来抵消已实现的投资收益和每年最多3000美元的正常收入。最终的结果是，你的钱有更少的税收，更多的钱可能留在投资上，为你工作。而且，未使用的损失可以结转到以后的年份。但这种策略可能很复杂。清洗销售规则可能适用，这意味着你不能在31天内卖出大多数投资的损失并重新投资于相同或基本相同的投资，否则你将失去减税的机会。一个例外，清洗销售规则目前不适用于加密货币，因为它们不受证券监管。这意味着你可以卖出价值下降的硬币，并立即以相同的价格买回，有可能实现损失，同时仍然持有该资产。然而，关于加密货币法规的未决立法可能会消除这一漏洞，所以一定要与税务专业人士合作，以保持对变化的关注。

考虑进行Roth IRA转换

Roth转换包括将传统IRA中的钱转移到Roth IRA中。你将为转换后的金额缴税，但是这些钱有增长潜力，可以免税提取，而且在所有者的一生中不需要进行最低分配。为什么现在要考虑转换Roth IRA？首先，由于今年许多投资下降，你可以用同样的总金额和同样的潜在税款转换更多的股票。另外，税率将在2026年提高，所以你可能在以后的转换中支付更高的税率。

考虑逐项申报

有5大类可逐项扣除的项目，受到各种限制，如果这些类别加起来超过了标准扣除额，你可能想逐项扣除。2022年，已婚夫妇的标准扣除额为25,900美元，单身申报者的标准扣除额为12,950美元。一般来说，你可以扣除医疗费用、房屋抵押贷款利息、州和地方税、慈善捐款，以及由于联邦宣布的灾难造成的盗窃和伤亡损失--想想今年的伊恩飓风。然而，许多扣除项目有限制。例如，你可以扣除超过你调整后总收入（AGI）7.5%的医疗保健费用2。可扣除的费用可能包括医生和医院看病的费用、牙医、按摩师、心理健康护理、医疗计划保费等等。如果你接近AGI的7.5%，考虑在年底前接受治疗和支付其他医疗费用，特别是如果你打算在新年早期这样做。

通过教育减免来减少大学费用

美国机会税收抵免为符合条件的学生在头四年的高等教育中所支付的部分合格教育费用提供了一美元的抵免。每个学生2500美元的全额抵免需要4000美元的合格支出，单身申报者的修正AGI低于80,000美元，联合申报者的修正AGI低于160,000美元。"为了充分利用这一突破，你可能想考虑在今年预付2023年的第一个学期，"富达公司财富规划主管大卫-彼得森说。此外，你在12月31日之前向529大学储蓄账户的捐款可能会得到减税。这种计划通常是由州政府发起的，也可能允许州所得税扣除。虽然没有捐款限制，但超过16,000美元的金额可能需要缴纳联邦礼品税。你也可以加速5年的捐赠而不产生赠与税，但将无法在随后的4年内捐赠而不触发赠与税。

推迟一些收入

如果你有自由职业者或其他演出收入，你可以考虑将你的服务账单推迟到明年年初，从而限制你今年的应税收入。请务必与你的会计师合作，制定最佳计划。

捆绑式慈善捐款

捆绑意味着将慈善扣除集中在某一年，而跳过下一年，甚至几年。第二年，你可能不会申请慈善扣除，但你仍然有资格获得标准扣除。如果你把你的捐款放入一个捐赠者建议基金，你可以在2022年进行慈善扣除，但把你的捐赠分散到许多年里。如果你想逐项扣除，这个策略可以帮助你。扣除慈善捐款可能受到AGI的限制，这取决于接受捐款的慈善机构和你捐赠的东西。(更多信息见下文）。

捐赠已升值的资产

捐赠者也可以将持有超过一年的升值资产捐赠给合格的公共慈善机构，并在不支付资本利得税的情况下扣除该资产的公平市场价值。捐赠受调整后总收入（AGI）30%的限制。

不要忘记现金和财产的捐赠

捐赠者可以扣除现金捐赠和财产--想想你捐赠给当地学校的桌子--最多可扣除你AGI的60%。除了确定捐赠物品的公平市场价值外，国税局还要求提供文件，如合格的评估，以实现许多超过5,000美元的扣除。例外情况可能包括拥有不到一年的个人财产，以及公开交易的股票和共同基金。

考虑赠与

你可以向每个受赠者赠送最多16,000美元，你想送多少人都可以。因此，如果你有4个孩子，你可以给每个孩子16,000美元。(如果你结婚了，夫妻中的每个人都可以赠送这个数额的礼物。)虽然你不能为这种礼物获得所得税减免，但接受者不会欠税，而且这种礼物可以帮助减少你的遗产价值，而不会用尽你的终身赠与和遗产税豁免。

不要忘记RMD

如果你是733岁或以上，你必须在12月31日之前从传统的IRA、401(k)s和其他合格的退休计划中提取你的最低分配额，或称RMD。这是一个重要的最后期限：错过它可能会导致50%的规定最低分配额的巨额罚款。你的第一次RMD应在你年满73岁的下一年的4月1日到期。如果这是你的第一年，请仔细考虑是否要等到下一年的4月1日截止日期。你可能会在一个纳税年度提取两次RMD，这可能会增加你的应税收入。请记住，取款是要纳税的，但有一些方法可以帮助你通过仔细规划来减少税收。

不需要你的RMD？

考虑把它捐给慈善机构。只要慈善机构在12月31日之前收到你的捐赠，你就可以从IRA中进行合格的慈善捐赠（QCD），每个人最多可以捐赠10万美元（如果你是已婚并共同申报，则为该数额的两倍）。你捐赠的钱是不能扣除的，但它不需要缴纳联邦税，可以作为你当年的退休养老金，而且即使你不分项，也可以进行捐赠。QCD也允许从70岁半开始，所以你不必等到73岁时才利用QCD。

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来源：网络

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来源: qq

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