IRS是如何调查您的海外账户

IRS是如何调查您的海外账户

2023-04-30 08:04

全球化时代，许多人都有跨国金融活动的需求。但是，如果您拥有外国银行账户，就一定要注意遵守美国的税收法规。本文将介绍IRS是如何调查个人的外国银行账户的，帮您更好地了解美国税收法规。

举报人的线索

根据IRS发布的年度报告，有关外国账户报告的Whistleblower举报对于税务局的工作非常重要。举报人可以通过IRS提供的表格向税务局提供关于外国账户的线索。在接到线索后，特工们会开始调查相关银行账户。

银行人员披露

银行是外国账户披露方面的一个重要来源。根据法律规定，银行必须报告其客户的外国账户情况。银行合规人员会负责确保这些报告得到正确提交。然而，一些银行工作人员可能会透露客户的信息，向税务局提供线索。

税单调查

税务调查是另一个重要来源，用于确定个人是否隐瞒了其外国账户信息。如果特工发现某个人在他们的报税申报表上未披露外国账户信息，他们将会发起调查。

非自愿披露

特工们可能会收到某些个人或公司的自愿披露信息。这些个人或公司可能已经知道他们应该披露他们的外国账户信息，但却未在之前的报税表中进行披露。这种自愿披露有时会减轻处罚，但仍然需要缴纳罚款。

法院命令和合作

最后，如果有必要，特工们可以通过法院命令获取外国账户信息。此外，税务局还与其他国家的税务机构合作，以便了解某些个人或公司在其他国家的账户信息。美国是 J5 的成员，J5 是一个旨在打击和减少离岸逃税的国际工作组，重点放在加密货币上。

以上五个方式是美国税务局特工在查找外国银行账户方面的主要方法。它们涵盖了从举报人提供线索，到税务调查、自愿披露和法院命令等各种方法。

以客户出发 以朋友离开

来源：网络

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来源: qq