这篇文章告诉你如何避免RMD纳税，省钱不说还没风险！赶快收藏起来吧~

2023-05-11 15:05

在工作中的401(k)或传统的个人退休账户(IRA)中的退休储蓄可以帮助你长期积累财富，同时享受一些税收优惠。但是，你必须在73岁时从你的退休账户中提取应税资金，作为最低分配额（Required Minimum Distributions, RMD）的一部分。(2023年1月1日生效的SECURE 2.0法案，将RMD的年龄从72岁推后，并在未来10年内计划更多RMD的延迟）。如果你想知道如何避免对 RMD 支出征税，可以使用一些策略来最大限度地减少它们，税务顾问可以帮助你通过正确的方案避免退休后的税收。

什么是规定的最低分配额(RMD)？

法定最低分配额，或称RMD，是指你在年满73岁(以前是72岁)时必须从某些税收优惠账户中提取的金额。这些账户包括很多退休账户，如传统和Roth 401(k)s以及传统IRA。

你必须提取的最低分配额取决于你的账户余额、预期寿命和其他因素。国税局会通过一个公式来确定个人纳税人需要提取多少钱，但你需要确保提取的金额正确。然后，你的提款将按普通收入税率征税。

未能按时提取规定的最低分配额可能会造成一些问题，因为它可能会引发大量的税单。如果你没有按期提取RMD，国税局可能会对你进行罚款，罚款金额为要求提取金额的50%。如果你被要求提取RMD，那么就来关注一下如何避免大额税单的税收策略吧！

通过延长工作时间来避免RMD的税收

推迟RMD和这些提款税收的最简单方法之一是继续工作。如果你超过73岁仍在工作，并向雇主的401(K)供款，国税局将允许你推迟从这些账户中提取RMD。

不幸的是，这只适用于你目前雇主的401(K)。如果你有以前雇主的401(k)，那么RMD规则仍将适用。同样的情况也适用于你所缴纳的任何传统IRA。

继续工作以推迟RMD税是否有意义，取决于各种因素，包括你的健康、退休目标和整体财务状况。如果你喜欢你的工作，并且没有严重的健康问题使你无法工作，推迟退休可能对你有帮助。

捐赠给慈善机构

另一个推迟或减少RMD税收的方法是将你的一些分配金额捐赠给一个合格的慈善机构。合格的慈善分配，或称QCDs，允许你将IRA中的资金转移到一个合格的非营利组织。这些分配是不需要纳税的，但它们仍然算作满足你该年的最低分配要求。在以下情况下，你可以从你的IRA中捐赠高达10万美元的资金作为QCD，以避免纳税：

你的IRA保管人同意代表你将资金转给你选择的慈善机构。(你不能直接捐款)。
你不能你的税收中申请该捐赠作为慈善扣除。

如果你不确定一个慈善机构是否合格，国税局有一个工具，你可以用来检查它是否合格。请记住，这种减税策略只适用于IRA；你不能用这种策略来捐赠401(K)的RMD。

通过Roth转换最大限度地减少RMD税

如果你在一个递延税款的账户中拥有资产，你可以通过将余额转为Roth IRA来避免RMD及其相关的税收。这是通Roth转换来实现的，在这种情况下，你基本上把递延税款的资产变成免税的资产。如果你想尽量减少税收，Roth IRA可以是一个不错的退休储蓄选择，Roth IRA的合格分配是100%免税的，而且完全没有最低分配要求。

你的经纪公司可以帮你转换，但你需要明白，将传统IRA转换为Roth IRA并不意味着你可以完全逃税。你将为你结转的任何资产支付普通所得税。这可能意味着在你完成转换的那一年会有一大笔税单。

这样做的好处是，你不必从 73 岁开始接受 RMD，所以这可能是一个值得的权衡。你的税务顾问可以帮助你权衡使用Roth转换以减少RMD税的利弊。

考虑年金

年金可以在退休后为你提供有保障的收入流。当你购买年金时，你是在购买一份保险合同。你向年金公司支付保费，然后年金公司在以后的某天开始向你付款。

合格的长寿年金合同（QLACs）也是推迟RMD税收的一种方法。你可以用你的401(k)或IRA的钱来购买年金，在计算所需的最低分配额时省略该金额。你可以向QLAC供款的最高金额是135,000美元。

你可以在85岁再接受年金的支付。那时，这些年金就需要缴纳所得税。这种策略并不能完全消除对退休收入的缴税需要，但它可以帮助你将 RMD 税款推迟很长一段时间。

如果你对QLAC感兴趣，请务必了解你将支付的费用以及你的回报情况。仔细研究年金公司的评级也很有帮助。例如，选择一家财务状况有问题的年金公司，如果该公司到期无法向你支付年金，就会适得其反。

结语

规定的最低分配额会增加你退休时的纳税义务。但是，通过一些周密的计划，能够一定程度减少您的税款。考虑其中一种或所有这些方法是如何避免对RMD付款征税是一良好的开始。虽然，你还应该考虑你的税务状况可能发生变化的其他方式。例如，一边工作一边领取社会保障福利可能会产生税收影响。考虑更大的税收情况可以帮助你在管理退休资产和收入时微调你的方法。

投资提示

如果你正在考虑转换Roth IRA，请确保遵守五年规则。这条规则规定，Roth IRA必须至少开放五年才能避免税收处罚。如果你是第一次开设Roth IRA以接收转换后的传统IRA资金，请确保你至少在五年内不需要动用这笔钱。否则，你可能会增加而不是减少纳税义务。

转发+在看 最好的赞赏

来源：网络

免责声明：除原创类稿件，其他均由本小编整理，仅供参考，不作为税务法定依据，具体操作请咨询美国相关专业人士。版权归原作者所有！

微信扫码关注该文公众号作者

戳这里提交新闻线索和高质量文章给我们。

来源: qq

点击查看作者最近其他文章