Redian新闻
>
深交所发行上市审核问答汇总(共5期)

深交所发行上市审核问答汇总(共5期)

公众号新闻


文/梧桐小新


2023年2月实施全面注册制后,深交所将原分期发布的《创业板注册制发行上市审核动态》变更为《深交所发行上市审核动态》。《深交所发行上市审核动态》至今已发布5期,共对7个常见业务问题进行了解答,现将上述5期中的“常见问题解答”整理汇总,并分享如下:



《审核动态》2023年第2期(总第32期)


问题1【全面注册制申请文件】:全面注册制下,保荐人、独立财务顾问提交申请文件有哪些注意事项?


答:为方便保荐人、独立财务顾问等制作申请文件,本所发布《深圳证券交易所股票发行上市审核业务指南第2号——发行上市申请文件受理关注要点》。保荐人、独立财务顾问应当对照申请文件目录及相应的受理关注要点,逐一核对申请文件是否符合完备性要求。同时,务必核对是否存在不予受理情形,并在“其他文件”中提交《保荐人/独立财务顾问对本次申请符合受理要求的说明》,逐一说明发行人及其控股股东、实际控制人、董监高、相关中介机构等是否存在被中国证监会、证券交易所、证券业协会采取相关措施的情况。


问题2【简化预沟通程序】:本所近期发布了《深圳证券交易所股票发行上市审核业务指南第1号——业务咨询沟通》,预沟通相关程序要求有何变化?


答:近期,为提高市场主体沟通咨询便利度,本所修订发布《深圳证券交易所股票发行上市审核业务指南第1号——业务咨询沟通》,进一步简化预沟通咨询程序。预沟通程序要求主要变化如下:一是落实全面实行股票发行注册制工作要求,将创业板预沟通制度扩展至主板。二是申请人可自行选择沟通方式。现场、视频沟通无须以书面沟通作为前置条件。问题复杂、确需当面沟通的,申请人可以直接通过审核系统预约现场、视频沟通。三是预沟通内容、材料无须经保荐人、独立财务顾问质量控制相关部门负责人签字审批同意,本所仅保留相关材料加盖保荐人、独立财务顾问公章的要求。


问题3【审核关注要点填报事项】:本所近期发布了《深圳证券交易所股票发行上市审核业务指南第3号——首次公开发行审核关注要点》等业务指南,与原指南相比有什么变化?后续如何执行?


答:近期,本所发布《深圳证券交易所股票发行上市审核业务指南第3号——首次公开发行审核关注要点》等5件业务指南(以下简称《指南》)。该《指南》是在本所2021年7月发布的业务指南基础上,根据全面注册制制度规则最新规定,对首发、再融资和重大资产重组审核关注要点进行了全面梳理,做出以下四方面优化:一是根据主板和创业板的不同要求,在板块定位、发行条件等方面作出差异化信息披露和核查要求。二是减轻中介机构填写负担,精简员工信息披露、行业政策披露等低频、冗长要点。三是提升透明度,对客户核查、供应商核查等审核高频问题进行梳理提炼,引导中介机构在申报前自查核对。四是响应上市公司再融资品种多元化需求,新增配股和优先股的审核要点。


本所主板和创业板首发、再融资、重大资产重组申报企业应当按照《指南》发布通知要求,做好提交落实情况表、填报审核关注要点等工作。本所在审核过程中,对于已按照审核关注要点充分核查、披露的问题,将根据实际情况简化问询,并将审核关注要点填报质量作为中介机构执业质量评价的参考依据。


《审核动态》2023年第3期(总第33期)


问题【转增股本锁定期要求】:发行人申报前六个月内以及在审期间资本公积转增股本,新增的股份是否需要锁定三十六个月?


答:申报前六个月内资本公积转增股本,适用《证券期货法律适用意见第17号》规定的“发行人申报前六个月内进行增资扩股”情形,新增股份自完成工商变更登记手续之日起锁定三十六个月;在审期间出现该类情形亦比照适用。


《审核动态》2023年第4期(总第34期)


无问题解答。


《审核动态》2023年第5期(总第35期)


问题1【签字保荐代表人“已完成项目”的认定】如何理解《深圳证券交易所股票发行上市审核业务指引第1号——申请文件受理》第三条“最近三年内未曾担任过已完成的首发、再融资、转板项目签字保荐代表人”中“已完成的首发、再融资、转板项目”?


答:已完成的首发、再融资、转板项目是指已完成发行上市或转板上市的项目。请保荐人在提交的《签字保荐代表人在审企业家数说明》中,按照上述标准,对签字保荐代表人在审企业及已完成企业家数进行说明与承诺。


问题2【差异化监管机制启动】深交所今年发布施行的《关于进一步督促会员提升保荐业务执业质量的通知》建立了对会员的现场督导、专项自查的差异化监管安排,请问首次启动差异化监管安排的时点?


答:《通知》自2023年2月17日起施行,首次启动差异化监管安排的时间为2023年8月17日。因不溯及既往,第一次计算相关认定指标时,保荐机构保荐的IPO项目数量、项目撤否率、受到违规处理等数据,实际纳入计算范围的时间区间为2023年2月17日至2023年8月16日6个月。自第二次(含)启动起,后续每6个月实施差异化监管安排时,相关认定指标的计算范围时间区间均为最近12个月,但因前次启动差异化监管安排被现场督导的保荐机构,其已被计算过的项目撤否、收到违规处理等记录清零,不重复计算;未被现场督导的保荐机构,其已被计算过的项目撤否、受到违规处理等记录不清零,继续计算。


《审核动态》2023年第6期(总第36期)


问题【申报前六个月资本公积转增股本的时间认定】发行人“申报前六个月内资本公积转增股本的,申报前”时间节点如何认定?


答:发行人申报前六个月内资本公积转增股本,适用《证券期货法律适用意见第17号》规定的“发行人申报前六个月内进行增资扩股“情形。关于“申报前”时间节点的认定,应以发行人在本所发行上市审核业务系统中提交申报文件的时间为准。





郑重声明:本号“梧桐树下V”位于成都,旗下仅此一家公众号,和其他地域的梧桐树下公司/微信公众号/网站没有任何关系。我们从未主动联系企业进行商务合作。一切以“梧桐树下”主动联系的,均非本公司所为。

微信扫码关注该文公众号作者

戳这里提交新闻线索和高质量文章给我们。
相关阅读
中信建投一日两单IPO终止审核,多数审核停滞的IPO撤单是何缘由?深交所发行上市审核问答汇总(共7期)昊帆生物深交所上市:年营收4.5亿募资18亿 市值111亿朗威股份深交所上市:年营收8.9亿募资8.8亿 市值59亿深交所又终止2家IPO审核,一公司IPO申报前实控人夫妇被立案调查千亿市值宝丰能源定增募资百亿扩产 上交所发问询函关注募投项目必要性美硕电气深交所上市:市值30亿 实控人黄晓湖家族色彩浓厚各色牡丹芍药伊藤及玫瑰飞碟其实不需要反重力实操整理!关于IPO上市十大精选问题解答汇编海看股份深交所上市:年营收10亿募资13亿 公司市值160亿上交所发行审核解答:医疗企业开展销售推广活动关注问题,4大事项赛维时代深交所上市:市值131亿 陈文平家族色彩明显重大!深交所一天终止4家IPO审核,有公司年净利润1.5亿,曾是韩国上市公司子公司苹果Vision Pro中文开发教程汇总(第6期)上交所发行上市审核问答汇总(共3期)从无聊到惊吓尴尬!IPO审核问询:是否参与或配合一上市公司财务造假?恒工精密深交所上市:年营收8.8亿募资8亿 市值44亿IPO上会审核哪些问题问询最多?近期IPO审核关注要点解析中国证监会:境外发行上市备案补充材料要求(2023年9月22日—2023年9月28日)苹果Vision Pro中文开发教程汇总(第5期)这板块,逆势上涨!港交所发布大消息金杨股份深交所上市:大跌11% 公司募资12亿市值42亿苹果Vision Pro中文开发教程汇总(第1期)苹果Vision Pro中文开发教程汇总(第2期)国科恒泰深交所上市:市值94亿 泰康人寿与君联益康是股东英华特深交所上市:年营收4.5亿元市值50亿 美的智能是股东威士顿深交所上市:年营收3亿募资7.1亿 市值51亿中国记协会员名录最新版来了(共219家)GPT-4一天顶6个月,人类审核要失业?OpenAI凌晨发布重磅升级,或大量取代人类审核员加拿大的“疯狂誓言”:本世纪末人口达到1亿!魁省吓傻了!苹果Vision Pro中文开发教程汇总(第4期)笑谈邂逅(11)刘朏朏老师约我写“说话训练”豪恩汽电深交所上市:市值83亿 陈清锋父子为实控人
logo
联系我们隐私协议©2024 redian.news
Redian新闻
Redian.news刊载任何文章,不代表同意其说法或描述,仅为提供更多信息,也不构成任何建议。文章信息的合法性及真实性由其作者负责,与Redian.news及其运营公司无关。欢迎投稿,如发现稿件侵权,或作者不愿在本网发表文章,请版权拥有者通知本网处理。