这就是美国富豪少缴税的方式

2023-11-20 15:11

获得更高的收入可能意味着在联邦和州层面缴纳更多的税款。您可能会认为自己会因为收入增加而面临更高的税单，但情况并非总是如此。有许多针对高收入者的节税策略可以帮助减少您所欠的税款。关键是根据您的具体财务状况了解要实施哪些措施。

什么是高收入者？

美国国税局 (IRS) 将高收入者定义为在纳税申报表上申报总正收入 (TPI) 为 200,000 美元或以上的纳税人。总正收入是个人纳税申报表上报告的不同收入科目显示的所有正金额的总和。

理解这一点很重要，因为您可能会认为高收入者是指年收入 40 万美元、50 万美元或更多的人。从技术上讲，您可能在没有意识到的情况下符合国税局对高收入者的定义。

您的联邦税级代表您根据您的应税收入向 IRS 缴纳的税款百分比。您的应税收入是您调整后的总收入减去您申请的任何个人免税额和逐项扣除额。2022 年，最高可能税率为 37%。此范围适用于应税收入超过 539,900 美元的单身申报者和应税收入超过 647,850 美元的联合申报者。

高收入者的节税策略

当您赚取较高收入时减少税单通常并不意味着仅采用一种方法。相反，您可以使用多种策略来尝试削减账单。其中一些您可以自己完成，而另一些可能需要您的财务顾问的帮助才能执行。

1. 为税收优惠账户提供全额资金

最大化税收优惠帐户可以帮助减少您当年的应税收入。您需要报告的应税收入越少，就越容易降低一两个税级。

请记住，如果您已年满 50 岁，您还可以为工作场所计划和 IRA 进行补缴。从 55 岁开始，HSA 允许扣除。此外，请记住，您可以扣除的传统 IRA 缴款金额将取决于您是否也享受工作退休计划。

2. 考虑 Roth IRA

Roth IRA 允许在退休时获得 100% 免税的合格分配。如果您是高收入者，如果您的收入超过一定金额，您可能无法向 Roth IRA 缴款。但是，您可以将传统 IRA 资产转换为 Roth IRA.

您需要在完成转换时缴纳转换税。但展望未来，您将能够从您的Roth IRA账户中进行合格的提款，而无需为这些分配缴纳所得税。从 72 岁开始，您还可以避免领取所需的最低分配额。

3. 向 529 账户充值

A529大学储蓄账户是一种税收优惠工具，旨在帮助您支付教育费用。您存入的资金在联邦层面不可扣除，但某些州可能会为 529 捐款提供税收减免。但账户中的资金增长可以延税，并且当用于符合条件的教育费用时，提款是免税的。

向 529 供款可能不会影响您的所得税情况，但在遗产税方面可能会有所帮助。例如，您可以一次将年度赠与税免税限额的五倍捐献至 529。这样做将从您的应税遗产总额中扣除这些捐献。

4. 向慈善事业捐赠更多

高收入者最流行的节税策略之一是慈善捐款。根据 IRS 规则，您最多可以扣除调整后总收入 60% 的慈善现金捐款。非现金资产贡献的扣除上限为 30%。

有几种方法可以利用慈善扣除，包括：

• 直接向符合条件的慈善机构捐款

• 捐赠升值的非现金资产（例如股票）可以让您避免资本利得税

• 建立慈善剩余或慈善主导信托

• 设立捐助者建议基金

• 采取合格慈善分配（QCD）

如果您年满 72 岁并希望延迟传统 IRA 的 RMD，您可以考虑最后一个选项。您每年可以通过 QCD 捐赠最多 100,000 美元，这有助于减少应税收入。请记住，您无法申请与慈善扣除相同的金额。如果您要扣除现金或非现金资产捐赠，您需要在附表 A 中逐项列出。

5.审视并调整你的资产配置

有些投资可能比其他投资更具税收效率，因此确保您将资产配置在正确的地方非常重要。例如，在应税账户中保留更具税收效率的共同基金和交易所交易基金 (ETF)，同时为您的 401(k) 或 IRA 保留更高的税收资金，通常是有意义的。

您也可以考虑投资免税市政债券作为减税的一种手段。这些债券的利息收入不包括在医疗保险附加税计算中，也不需缴纳联邦所得税。市政债券也可能免征国家所得税。

另外，请记住税收损失收获是你的朋友。收获损失意味着亏本出售投资以抵消投资组合中的资本收益。您还可以从您的正常收入中扣除最多 3,000 美元的损失。您在当前纳税年度没有收获的任何损失都可以结转至未来年度。

6.考虑另类投资

当您赚取更高收入时，某些投资可以帮助您推迟纳税。例如，现金价值人寿保险允许您在保单中积累现金价值。积累的钱增长免税。当提款不超过您已支付的保费总额时，无需缴税。

年金可能是您税务管理策略的另一部分。例如，对于延期年金，您购买合同并计划在未来某个日期开始付款。与此同时，年金的价值会增长并延税。您稍后将在提款时缴纳所得税，但如果您预计在退休时处于较低的税级，则此策略可能会带来回报。

7. 最大化其他扣除额

如果您拥有抵押贷款房屋，则可以扣除所支付的利息。财产的州税和地方税也可以扣除。扣除这些费用可能不会对您的税单产生巨大影响，但每一分钱对于减少您的应税收入都很重要。

如果逐项列出，您还可以扣除超过调整后总收入 7.5% 的医疗费用。如果您在这一年中需要为自己或您的家庭成员支付大量医疗费用，这可能是一笔有价值的扣除。

结论

对高收入者应用节税策略可以帮助您每年减少欠国税局的税款。然而，重要的是要记住，税法总是在变化。因此，今年有效的措施可能在三五年后就不再有效，甚至不可能实现。定期检查您的税务情况可以帮助您避免错过储蓄的机会。

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来源：网络

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来源: qq