最新消息,BOXX进行了历史上的第一次派“息”
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楼主 (文学城)
我之前做了一期关于现金存款如何省税的视频
这个月BOXX就进行了历史上的第一次派“息”,目前算作是和期权交易相关的section 1256 gain,每股派发 $0.1678 long term captial gain 以及 $0.1228 short term captial gain。具体派“息”原因还不清楚,也许和上周一的市场剧烈波动有关。
BOXX的税务风险提示也在七月更新了。最坏的情况不只是被IRS强制要求每季度派息,完全丧失延税的作用。更糟糕的可能是,因为不派息而被IRS不再认定为RIC,导致在基金层面也要交税,被双重征税。
我个人觉得,BOXX的收益应该还是会被认定为capital gain,毕竟spx box spread期权交易一直都看作是section 1256 capital gain。只要是capital gain,就可以用capital loss抵消,只是麻烦一下需要自己产生capital loss。
利息收入,即便是qualified dividend,也是不能用captial loss抵消的。
Again,只作为知识分享,不作为税务或投资建议。