如何保护好你的退休资产？

在美国，相信大多数朋友都经历过雇主更换，要面对如何处理退休账户的这个问题，包括LD和我自己，今天就来谈谈详细地聊聊：

通常你可以有如下的选择：

1: 保留在前雇主计划中：不改变任何情况，继续监控该投资账户。

2: 转入自己的IRA账户： 将401(k)，403（b）等账号转（roll over）到你自己建立的IRA，这是不需交税的。

3: 将旧计划转入新雇主的计划里： 大多数新雇主的401(k)计划可以接受转入，投资计划不错的话，这可能是一个最佳选择。

但退休计划服务公司说，当你离开了一个雇主之后，应该将原来的401K， 403B等转换（Rollover）到IRA和Roth IRA中，不过这并非一定是最佳的方式，因为这样你可能就失去一些法律上的保护。

大多数人都想有安逸舒适的退休生活，在工作时尽量多地储蓄投资退休基金，争取早日退休，因此最大的投资账号很可能就是退休基金账号。退休基金账号中最主要的是有税务上优惠的投资账号，如401K，403B，Simple IRA，SEP IRA， IRA等。 你可能会有几十万，几百万，甚至上千万的退休基金在这些账号中。

人生有太多的变数，谁都不知道你这一生会不会遇上一些不可预计的灾难，如车祸，破产，事故，婚变，子女财产纠纷等，导致债权人企图从你的退休金账号中收取资产。以前有个同事，冬天房前人行道铲雪不干净，有人摔伤，被民事诉讼后赔了不少款。 如果不保护你的退休基金资产，就可能会因法律诉讼、破产或其他债权人诉讼受到巨额损失。充分了解资产保护的法律和措施是非常有必要的。

大家也一定知道O.J. Simpson杀前妻那个轰动的世纪大案吧，当时的判决让不少人跌破眼镜，真是太不可思议了！不过虽然最后刑事判决O.J. Simpson无罪，但民事判决他必须偿还给两个被害者（前妻Nicole Brown Simpson和Ron Goldman）的家属约3千3百万美元。尽管O.J. 是个富人，但他当时并有那么多的财产满足赔偿金，大部分赔偿因此不了了之，而他价值400万美元的Pension却受到了保护，原因就是美国联邦和州法对退休金账号有特殊的法律保护。

按照联邦法律，雇主赞助的退休计划的资产享有完全的破产保护，包括简化员工计划（SEP IRA）、小型雇主雇员储蓄激励匹配计划（SIMPLE IRA）、养老金（Pension）、401（K）、403(b)、457 等。另外，ERISA（Employment Retirement Income Security Act of 1974）法案对养老金（Pension）和401K账户中的款项也是有特殊保护的。即便债权人在法庭告你并有大额数字的赔款，也不能从退休金账号取钱。

最初IRA在联邦政府层次是不受特殊保护的。2005年，BAPCPA（Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act) 给普通 IRA 100万的破产保护（注意不是全面保护），每三年根据通货膨胀的消费者价格指数（CPI-U）进行调整，这个数字现已经涨到超过150万。如果你将401K，403B等符合规定的退休账户转到了IRA中，或者有小业主的SEP IRA 和Simple IRA，那破产保护的数字就不是这个150左右，而是全部的数字。另外，继承的IRA是不受破产特殊保护的。

美国各州的法律不同，对退休基金账号的特殊保护力度也不一样。有的州有无限额的全面保护，而其他州根本没有任何保护，有些州对个人退休帐户无论是传统还是Roth都有不同的保护。 需要去咨询当地的律师，获得正确的法律信息和答案。

下面是一些简单保护你资产的方法：

1. 将更多资金投入雇主资助的退休计划，因为它可能提供无上限的保护。

2. 购买umbrella insurance，文学城博主硅谷居士也介绍过，保护超出房屋和汽车保单提供的标准数额的人身伤害索赔。

3. 充分利用各州有关宅基地、年金和人寿保险的法律。 

4. 千万不要将商业资产与个人资产混在一起，这样如果公司遇到麻烦，个人的资产可能就不会面临风险。

这个电视剧里应该经常看到吧，哈哈哈。：）

祝大家好运！