想要在房地产投资中获得最大回报？减税秘诀 1031 exchange 你掌握了吗？

2023-05-05 12:05

不动产投资可以带来稳定的现金流、资本增值和税收优惠等多种好处。然而，房地产市场也是不可预测的，经济条件如利率和税收也可能影响投资的成败。

同时，你也需要了解税务后果并采取措施来降低税收以最大化利润。其中一个最好的技巧就是利用1031 exchange来减少税收、保护你的资本收益并再投资于更多的房产。本文将介绍1031 exchange是什么，以及如何运作。

1031 exchange是什么，如何运作？

出售商业或投资房产必须支付任何获利的税款。然而，美国国内税法第1031条提供了一项例外：同类交换。这允许个人将销售所得再投资于类似的房产中，推迟缴纳获利税款。对于收入较高的人士，资本收益可能高达20%。简而言之，1031 exchange允许投资者出售他们的房产购买新的房产而无需缴纳税款。它也被称为同类交换，是一种推迟缴纳资本收益税的税务策略。这允许你将整个销售金额，包括利润，再投资于购买价值更高的房产。这样你就避免了一开始就支付税款的成本，可以利用收益来增长你的不动产投资。

哪些条件需要满足才能进行1031 exchange？

房产必须用于商业或投资目的。

新房产必须与旧房产同种类、性质或类别。品质或等级不重要。例如，你不能使用房地产投资收益购买不同形式的投资，如股票或债券。

新房产的价值必须等于或高于旧房产。

所有销售收入必须重新投资于新房产。

在初始房产销售后的45天内必须确认替代房产。

初始销售后必须在180天内购买替代房产。

你必须有一位合格的中介人协助交易。

1031 exchange有什么好处？

1031 exchange的主要优势是让投资者在出售房产后能够推迟支付资本利得税。这种推迟让投资者能够将出售收益，包括资本利得，再投资于表现更好的房产。

精明的纳税人和投资者可以通过1031 exchange将大量房产财富转移给他们的继承人，而不会受到税务的打击。通过不断通过1031 exchange升级你的房产，你可以继续推迟税款。然后通过将房地产留给你的继承人，他们以公平市场价继承房产，从而消除任何未偿清的税务推迟债务。通过利用某些法律漏洞和遵循一些聪明的规划技巧，个人可以确保他们的遗产完整地传递给下一代，而不必支付不必要的税款。