你的社会保障福利中竟然会被征税？

公众号新闻

2023-06-20 16:06

如果你觉得尽管过去几年生活成本大幅增加，但你的社会保障福利并没有多大用处，那是有原因的，而通货膨胀只是部分解释。

政府定期为通货膨胀调整很多东西：联邦税级、退休账户的供款限额、税收标准扣除额的规模、社会保障的生活成本调整、COLA等等。

但从未针对通货膨胀进行调整的一件事是联邦收入门槛，以确定您是否必须为您的社会保障福利纳税。这意味着随着时间的推移，越来越多的老年人达到了这些低门槛，并且不得不为他们的福利纳税。

“这是一种隐形税，”金融咨询公司 Facet 的高级首席规划师和认证财务规划师 Jordan Gilberti 说。“每个人都知道社会保障会被征税，但他们很少看到它是如何征税的。人们的下巴会掉到地上。”

社会保障如何征税以及征税起征点是什么？

根据您所谓的临时收入，您最多可以对 85% 的社会保障福利征税。临时收入包括您的总收入、您从市政债券中获得的免税利息，以及 50% 的社会保障福利。

如果您是单身并且总计少于 25,000 美元，或者如果您联合申报并且总计少于 32,000 美元，那么您的社会保障金都不会被联邦征税。

如果单个申报者的收入在 25,000 美元到 34,000 美元之间，或者联合申报者的收入在 32,000 美元到 44,000 美元之间，那么您的社会保障税将被征税一半。自 1984 年对社会保障福利征税以来，这些门槛一直保持不变。

对于超过 34,000 美元的单一申报者和超过 44,000 美元的联合申报者，高达 85% 的税率被征税。这些阈值是在 1993 年添加的。

例如，如果您有 50,000 美元的收入并且每月从社会保障中获得 1,500 美元，那么您将对每年 18,000 美元的福利中的 85% 或 15,300 美元纳税。

您可以向 IRS 提交季度预估纳税申报表，或要求社会保障局从您的福利金中预扣联邦税。

这些社会保障税起征点有什么问题？

由于收入门槛如此之低，每年都有更大比例的受益人欠社会保障税。1984 年，个人的平均每月支票为 314 美元，联合申报者为 472 美元。到 2023 年，分别为 914 美元和 1,371 美元。

应税社会保障福利占所有纳税申报表的百分比从 1999 年的 7.4% 增长到 2017 年的 33%，国会预算办公室预测到 2046 年将增长到 50% 以上。而且，自 1984 年以来，受益人的比例社会保障管理局表示，随着时间的推移，对福利征税的家庭从不到十分之一增加到一半以上。

如果社会保障收入门槛与通货膨胀挂钩，老年公民联盟估计个人 25,000 美元和联合申报者的第一个门槛 32,000 美元将分别上升到 73,000 美元和 93,200 美元。该倡导组织的政策分析师玛丽约翰逊说，在这些水平上，更少的社会保障受益人可能会对他们的福利征税。

过去几年炙手可热的通货膨胀使情况变得更糟。许多老年人不得不动用退休基金或从事兼职工作来维持生计，这增加了他们的收入，也意味着他们可能不得不为社会保障缴税。

“老年人认为这是歧视性的双重征税，”约翰逊说。

该联盟最近的一项调查显示，58% 的老年人希望根据通货膨胀调整这些门槛，“而且相当多的人赞成完全取消税收。”

“当他们考虑改变社会保障和医疗保险时，他们从来没有求助于高级选民或倡导者作为个人参加委员会或参与谈判，”约翰逊说。“我们从未被邀请到餐桌上。”

为什么政府没有针对通货膨胀调整这些阈值？

“要对此负责，就需要找到收入来弥补损失，”约翰逊说。今年，她估计社会保障将从对社会保障福利征税中获得 488 亿美元的收入。

社会保障和医疗保险受托人委员会已经预测，社会保障信托基金储备将在 2034 年耗尽，尽管乔·拜登总统呼吁“保护和加强”社会保障，但他没有提出这样做的计划。

由于国会存在分歧，社会保障改革也特别困难。任何社会保障改革都需要两党的支持。

各州是否也对社会保障征税？

是的，但只是一些。虽然每个州对向您的社会保障征税的内容或方式有不同的规定，但金钱、年龄和收入通常决定您是否支付。最好检查一下您所在州的规定。

可能对您的某些福利征税的州包括：

科罗拉多州：65 岁以下的人可能欠社会保障福利税，但老年人通常不需要。
康涅狄格州：如果您作为单一申报人的收入超过 75,000 美元或 100,000 美元，则您的社会保障福利的 75% 是免税的。收入低于这些门槛的人无需缴纳社会保障福利税。
堪萨斯州：调整后总收入超过 75,000 美元的人，无论身份如何，均按所得税税率缴纳。
明尼苏达州：该州对联邦征税的社会保障福利征税相同，但您可能有资格从明尼苏达州的应税收入中扣除，具体取决于您的收入。临时收入超过 85,970 美元的单身申报人或超过 110,020 美元的联合申报人没有资格减税。
密苏里州：62 岁及以上且 AGI 低于 85,000 美元（单身）或 100,000 美元（已婚，共同申报）的人无需缴纳社会保障税。如果你赚得更多，你可能只会得到部分扣除。
蒙大拿州：高收入者可能需要为某些社会保障福利纳税，应使用该州的税表来确定他们可能欠的税款。
内布拉斯加州：在 2022 纳税年度，联邦 AGI 超过 61,760 美元的已婚联合纳税人和联邦 AGI 超过 45,790 美元的个人为其部分社会保障福利缴税，但随着该州逐步取消对福利征税，这一比例每年都在下降到 2025 年。
新墨西哥州“对于 AGI 低于 100,000 美元的个人和低于 150,000 美元的夫妻共同申报的居民，社会保障收入可以完全扣除，因此大多数人不会纳税。但是，那些高于这些门槛的人可能会。
罗德岛州：只有达到社会保障局规定的完全退休年龄（66 至 67 岁，取决于出生年份）并且 AGI 低于特定阈值的人才不会对其福利征税。
犹他州：超过一定收入门槛的人只能获得部分社会保障税减免
佛蒙特州：收入至少为 60,000 美元的单身申报者（收入为 75,000 美元或以上的联合申报者）为其福利缴纳一些税款。

社会保障受益人可以做什么来避税？
计划减少您的临时收入。
“临时收入包括各种类型的收入，来自工作、IRA 分配、租金收入、股息、利息，”Facet 的吉尔伯蒂说。“唯一不重要的事情之一是罗斯 IRA 的分配。”
如果您还没有Roth IRA，请考虑在退休前将您的部分401(k)或传统 IRA（如果您的税级较低）转换为 Roth IRA。您将不得不为这些转换支付普通所得税，但这可能是值得的。
“我们还建议，如果可以的话，在 63 岁之前进行那些 Roth 转换，因为你的 Medicare 保费将从你的社会保障支票中扣除，这取决于你过去两年的收入，”Gilberti 说。

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