隐瞒海外收益$513万，美国投资人承认逃税

据洛杉矶华人资讯网10月15日报道 司法部13日宣布，一名居住在摩纳哥公国的美国公民承认逃税，他向美国国税局隐瞒了超过513万美元的收入，这些收入来自房地产交易和离岸银行账户的证券投资。

司法部报道截图

根据法庭文件和法庭陈述，斯蒂芬·L·谢克特（Stephen L. Schechter）是美国持牌投资银行家、英国企业融资顾问、以及一家美国金融投资咨询公司的所有者和经营者。

2002年，谢克特在英属维尔京群岛成立了一家名为Charles Penn Longview（CPL）的实体公司。2004年6月，谢克特以CPL的名义在瑞士银行开设了一个账户，该账户最终被称为Piguet Galland & Cie SA。为此，他和他的银行客户经理在银行文件中隐瞒了谢克特的美国公民身份。在2013年1月关闭之前，该账户产生的利息和股息从未作为收入上报给美国国税局。

2011年6月，谢克特以大约1,400万欧元的价格出售了一套摩纳哥公寓，并将这笔钱存入了他的Piguet账户。随后，他用出售所得购买了价值8,856,691美元的各种证券，并从中获得了利息、股息和资本收益。

谢克特从未向他的报税人披露出售摩纳哥公寓的收入或从出售所得中购买的证券。谢克特知道，作为一名美国公民，他有义务报告自己的收入并纳税，即使他是在国外赚的钱，且住在美国以外。

随后，谢克特在瑞士联合银行（UBS Monaco SA）开设了另一个CPL银行账户，关闭了他的Piguet账户，并将约1,020万美元的余额转入新的账户，并在2017年之前继续赚取未披露的利息和股息。

如果美国公民和永久居民在该日历年的任何时间点拥有的所有外国账户的总余额超过10,000美元，则必须每年提交FinCEN表格114 -外国银行和金融账户报告（FBAR）。然而，谢克特并没有提交FBARs报告他的两个银行账户。

谢克特将于2024年3月1日被判刑，他将因逃税面临最高5年的监禁。他还面临一段时间的监督释放、赔偿和罚款。联邦地区法院法官将在考虑美国量刑指南和其他法定因素后决定判决。