美国｜万万税！美国这些州又要强制征税了，自动从工资里扣除

前两年，华盛顿州出了一个法案《长期看护信托法Long-Term Care Trust Act》，引起了媒体和居民的广泛关注。华盛顿州强制要求所有居民的工资里强制扣除0.58%的税，作为长期护理税。

雇主有责任收取、汇出和报告这些保险费，如果不这样做，雇主将面临处罚。只有那些已经买了长期护理险(Stand-alone Long Term Care)或人寿保险附加长期护理险(Life Insurance with Long Term Care Rider)的人可以申请豁免，要注意的是，如果购买的是慢性病(Chronic Illness)或人寿保险附加慢性病险(Life Insurance with Chronic Illness Rider)的人是无法免税的。

注意：市面上很多人寿保险只有附加慢性病，但是却被保险经纪人用中文称作为长期护理，其实是错误的！真正的长期护理是保单上只写了英文的Long Term Care这几个字才可以免税。

作为回报，缴税的个人可以获得$36,500用于个人护理所需。这个法案将于今年7月1日正式开始生效。

法案一出引来了华州居民一篇哀嚎，美国各州竟然纷纷响应了，包括：加州、纽约州、宾州、俄勒冈州、夏威夷州、密歇根州等等。

我们先来看看华人最多的加州和纽约州：

说到收税，最积极的就是加州了，早就已经提出法案AB567，目前正在等待加州政府通过。

加州的长期护理税到底要缴纳多少目前尚不可知，因为加州的人口远大于华盛顿州，所以目前估算1%-3%都是合理的。如果仿照华盛顿州，从雇员的工资中强制收取0.58%。如果已经买了长期护理险，可申请豁免，不用再额外缴税。

以年薪10万为例，在不考虑涨价和通胀的情况下，每年大约需要缴纳$580的长期护理税。假设你从30岁开始缴纳，到65岁退休，那么你总共需要缴纳$20,300的税。作为福利，当你年老需要长期护理时，可以领取$36,000的护理金。

纽约已经起草了长期护理税的方案，大体上与华盛顿州类似(0.58%强制从雇员收入中扣除)，作为回报，政府支付纳税人$36,500的长期护理费用。但具体细则还在敲定中。

美国各州之所以急着推出长期护理税，最根本的原因是：美国的长期护理费太贵了！

据统计，2020年美国大约有580万个家庭正在使用付费的长期护理，190万人在在疗养院或住宅护理社区使用付费的长期护理。也就是说，绝大部分65岁以上的老年人，都用到了长期护理。这种需求在疫情期间到达了顶峰。

2020年，全美在长期护理上的支出超过了4000亿美元，占全国医疗保健支出的近10%。其中26%由其他机构或个人承担。

随着人口老龄化的趋势，长期护理面临越来越巨大的挑战。预计2060年，近五分之一的美国人超过65岁，而在这部分人中，57%的人至少两项日常活动需要护理，56%的人需要自费支付长期护理费用，39%的人使用疗养院护理。

很多人会问，难道美国的医疗保险不能cover长期护理吗？

很遗憾，不能！

以Medicare(医疗保险)和Medicaid(低收入医疗补助计划)为例：

1. Medicare医疗保险

Medicare是政府为美国65岁以上老人和残障人士支付急性的医疗护理费用，比如看病，住院，手术，药物及其他医疗专业护理，但并不包括日常生活照顾，如进食，穿衣，洗澡，如厕等等。

病人必须已经在医院住院至少3天，并且在30天内被Medicare认证的长期护理中心接收，才能享受其护理优惠。Medicare最多提供100天的专业护理服务，头20天费用由Medicare全包，但从21天到100天的自付额必须由病人自行承担，目前最高是每天161美元(2016年标准)。如果100天后病人还需要护理，则需要全额自费。

2. Medicaid医疗补助计划
Medicaid可为一些老人提供长期护理福利，但它只适用于美国贫困的家庭。并且Medicaid的要求非常严苛：没有退休金、储蓄、银行账户低于$2000的存款，所以普通家庭都被排除在外。另外，Medicaid所提供的护理等级也偏低，如果你想要享受中等偏上的服务，那就别想太多了。

有的华人会把自己所有的财产转给孩子，然后申请低保福利，但事实上，美国会查过去5年的所有财产，这种投机取巧的行为不可取。另一方面，很多人把财产全部给了孩子后，孩子却不履行照顾父母的义务，那就真的是叫天天不应叫地地不灵了。

虽然各州政府的愿望是美好的，但即使从政府里获得了全部的补贴，目前看来绝大部分州的上限为$36,500，对于真正需要长期护理的人而言，也是杯水车薪。

以加州为例，根绝Genworth的数据：

2023年Homemaker Service(家政服务)的费用大约为每月$6,473；

Home Health Aide(家庭医疗护理服务)的费用大约为每月$6,473；

Adult Day Health Care(老人日间康复中心)的费用大约为每月$1,954；

Assisted Living Facility(辅助型养老社区)的费用大约为每月$5,570；

专业护理养老院合住房，费用大约为每月$10,390；

专业护理养老院单人房，费用大约为每月$12,908；

20年后，价格基本都翻了一倍，政府补贴的三万多美金估计只够家政服务的三个月。

养老，对于每个人而言都是一件大事，特别当我们人到中年，不得不为未来早做打算。那么，到底怎样才能让自己安心地度过晚年生活？不为经济、日常琐碎生活等原因焦虑呢？美国人都是怎么养老的呢？

在美国，中产阶级家庭最常见的做法就是：给自己购置一份长期护理险。

近日，加州Costco在一封对员工的公开信中也表示，尽快购买一份长期护理险，除了是对年老的保障以外，还能避免政府收走更多的税。

美国长期护理险的种类有很多，大家可以选择最适合自己的购买：

这是一种单独购买的长期护理保险计划，属于消费型保险，如果这一生没用上相当于这一生的保费白缴了。另外，这种保险很多采用的是报销方式，一定要拿出与长期护理相关的费用才能报销。绝大部分的传统型长期护理险都只能在美国境内使用。所以这种险种现在买的人比较少。

这是目前美国市面上最受欢迎的长期护理险之一，它的优点有：

* 更容易获得保险资格。因为人寿保险附加长期护理险的保单审核没有传统那么严格，所以投保人更容易获得保险资格。

* 保费多寡、年限长短可设计，缴费方式灵活。不用担心通胀的压力，可以自由选择缴费时期的长短，或根据之后的经济状况进行修改。

* 允许向提供护理的家庭成员付款。许多人寿保险附加长期护理险的赔付模式不是通过报销，而是支付现金。也就是说，当你被诊断为需要长期护理的时候，就可以获得赔付，这笔钱你可以用来支付家庭护理人员的薪资(包括家人)或者其他费用。

* 允许美国境外使用。很多人年老时不想在美国养老，那么有一些保险公司的人寿保险附加长期护理险是可以国际理赔(International Claim)的。也就是说万一年老时在美国待的不习惯，可以回国进行长期护理。通常国际理赔只限于当地的养老机构，但至少是回国的一个选项。不过要注意的事，不是每一家的附加长期护理险都可以国际理赔。一定要看到合约上白纸黑字写清楚才行，不要当方面相信保险经纪人的说辞。

* 储蓄功能。人寿保险附加长期护理险还自带储蓄功能，如果护理金没有用完，会全部免税传承给子女。

* 可搭配人寿保险一起购买。这种方式就真的再无后顾之忧了，需要长期护理时，可以把死亡理赔提前拿出来使用。如果没用完就死亡时，剩下的可以直接理赔给家人。当然如果长期护理险还没有使用就死亡，也可以全额理赔给家人。也就是说，后半生再也不用为经济问题烦恼了。