强制征收长期护理税！直接工资里扣

这些年，美国人口老龄化的问题越来越严峻，据统计，10年后，美国65岁以上的人口数量将会超过18岁以下。于是，一个避无可避的问题出现了：老年人的长期护理。

为此，许多州都嚷嚷着要推行强制性长期护理税long-term care tax。当时，大家觉得立法耗时很长，都没有当回事。

没想到，在收税这件事情上，美国立法机关如此“迅猛”。

第一个正式实行此税法的是华盛顿州。从华盛顿州强制要求没有私人长期护理险的员工上交0.58%的长期护理税，雇主有责任收取、汇出和报告这些保险费，如果不这样做，雇主将面临处罚。

作为回报，一旦人们需要用到长期护理时，政府补贴$36,500(每天最高$100，补贴365天)，但只能在华盛顿州内使用。

消息一出，华盛顿州的居民全都跑去保险公司购买私人长期护理险，以此避税。不堪重负的保险公司不得不停止提供此产品。最终380万华盛顿州员工，只有48万人成功豁免，占比13%。

加州是第二个积极筹备此法案的州，根据州政府官网，目前可知道的细则有：

* 税率

W2员工强制参加，1099员工自愿参加。税率有可能高于0.58%，但不超过3%。长期护理税不设上限，也就是说，收入越高，要缴纳的税也就越多。加州立法机构有权每年调整该税率2次，且无需通过选民。

* 福利

税收不设上限，但福利有上限，根据护理程度，加州提供$36,000-$144,000的长期护理补贴，数字根据缴纳的费用和通胀调整。

* 豁免资格

拥有私人长期护理险的员工，可以豁免。目前加州正在起草精算报告，将于2024年1月1日完成，预计2025年1月1日生效，因为私人保险可回溯12个月申请豁免，也就是说，2024年1月1日之前必须已经购买了私人长期护理险，才能获得豁免。

很多人说，政府也会补贴，为什么大家对这个长期护理税如此不满呢？从华盛顿州实施下来的情况，有以下弊端：

只能在本州内养老

举个例子，如果你在加州交了长期护理税，但等到年老时想搬去德州生活，那么这笔税就算是白交了，无法获得补助。要知道在美国搬家那是再正常不过的事情了呀！

高收入群体交的税比补助多

如果你的年薪超过18万，那基本上就是交的比得到的更多。例如你今年30岁，打算65岁退休，那就需要交$180,000×0.58%×35=$36,540，但作为回报只能获得$36,500，这还是没有算涨薪、通胀情况下的数据。

如果用不上，税不返还

有人说如果一辈子健健康康用不上长期护理怎么办？很可惜，你交的税或者补贴是不会返还的。

政府的补贴杯水车薪

美国的长期护理费用说是天价一点都不为过，据统计，平均美国人65岁之后预计将承担至少$137,800的长期护理费。

以加州为例，长期护理日均约$400，每年就是$146,000。据ACL.gov的数据，男性通常需要2.2年长期护理治疗，女性平均需要3.7年。还有20%的人需要5年以上的护理，相当于$730,000。与这些数字相比，加州的$36,500都撑不了3个月。

除了加州，纽约州、宾州、明尼苏达州、俄勒冈州、夏威夷州、密歇根州、阿拉斯加州、伊利诺伊州、密苏里州、科罗拉多州、北卡罗来纳州、犹他州等也计划推出类似的法案。

私人长期护理险

美国的长期护理如此昂贵，那么美国人是如何养老的呢？靠子女照顾吗？

当然不是，在美国中产及以上家庭从一工作开始就已经开始考虑养老的问题了。最常见的做法就是：为自己准备一个可以用于养老和长期护理的保险。

可能大家会有这样的疑问，同样是长期护理险，政府的和保险公司提供的有什么不同呢？

今天城市君就以这两年被大家卖爆了的混合型长期护理险(作为长期护理险附加条款的hybrid或combo混合型计划)为例，说说它的优势：

可跨州甚至跨国使用

绝大部分保险公司的长期护理险都可以跨州赔付，甚至一些保险公司的人寿保险附加长期护理险可以国际理赔。如果你年老时不想待在美国，想要回国进行长期护理，只要合同上白纸黑字写清楚了，那么保险公司就会照常赔付。

保费自己定

没有强制规定，缴费多少、缴费年限都可以根据自己的需求和经济情况来量身定制。

允许向提供护理的家庭成员付款

很多人都会选择让自己的亲人来照顾自己，保险公司的长期护理险通常是直接现金支付，所以完全可以把这笔钱给到照顾你的家人或用于其他费用。

储蓄功能

混合型长期护理险还带有储蓄功能，如果你没有用到护理金，可以全部免税传承给子女。而不是像政府的税金那样打水漂。

不过美国的长期护理险门道很多，每个人的情况也不同，究竟自己适合买哪种保险？每个保险有什么区别？感兴趣的可以联系我们。