金融巨头，被罚超27亿！

7月24日，瑞银集团宣布，将就子公司瑞信的Archegos违约事宜，分别向美联储和英国审慎监管局（PRA）支付2.69亿美元和8700万英镑罚款，罚款总额约为3.87亿美元（约合人民币27.64亿元）。上述罚款将体现在瑞信今年二季度的财务报表以及瑞银的购买会计中。

瑞银称，其与子公司瑞信，已与美联储和PRA达成决议，并结束瑞士金融市场监管局（FINMA）有关瑞信与Archegos Capital Management（简称：Archegos）关系的诉讼。美联储和FINMA已对信贷、流动性和非金融风险管理实施了补救要求，并对补救措施进行了监督。瑞银也将在合并后的组织中实施其运营和风险管理纪律及其文化。

7月24日，美联储宣布，就瑞信的不当行为向瑞银集团发出同意令，并罚款2.685亿美元。

瑞银于今年6月收购了瑞信。上述不当行为涉及瑞信与其前交易对手Archegos Capital management LP之间不安全、不健全的交易对手信用风险管理做法。

2021年，由于投资基金Archegos违约，瑞信遭受了约55亿美元的损失。在瑞信与Archegos的合作过程中，尽管一再被警告，但瑞信仍未能充分管理Archegos带来的风险。

美联储称，其一直要求瑞信改善交易对手信用风险管理做法，并解决瑞信美国业务其他风险管理项目中存在的其他长期缺陷。

公开信息显示，包括美联储主席鲍威尔、副主席巴尔等在内的6位官员，全部对此次针对瑞银的行动投了赞成票。

此次行动是美联储与FINMA和PRA的行动一起采取的，美联储和PRA宣布的罚款总额约为3.87亿美元（约合人民币27.64亿元）。

“美联储和FINMA已经对信贷、流动性和非金融风险管理实施了补救要求，并对补救措施进行了监督。”瑞银称。

在今年6月火速完成对瑞信的收购后，瑞银开始面临这桩收购带来的压力。

以此次监管部门针对的Archegos爆仓事件为例，据称Archegos爆仓直接导致超过800亿美元头寸被清算，其创始人Bill Hwang个人的150亿美元（折合人民币近1000亿）资产瞬间蒸发，创下了“人类历史上最大单日亏损”——而瑞信也因此损失超过50亿美元。

据外媒此前报道，瑞信通过其大宗经纪部门为Archegos提供了优惠待遇，并遵守了不适当的监管程序。Archegos对特定股票的敞口过高，导致其在2021年股价开始暴跌时破产。

如今，瑞银也强调，将在合并后的组织中实施其运营和风险管理纪律及其文化。该行已开始在整个瑞信实施其风险框架，包括针对这些监管发现采取的行动。据称，瑞银打算以投资者、客户和员工等利益相关者的最佳利益，解决瑞信悬而未决的诉讼和监管事宜。

针对此次的3.87亿美元罚款，瑞银透露，瑞信将在其2023年第二季度财务报表中记录额外拨备，瑞银则将在6月12日完成的收购瑞信的购买会计中反映这笔拨备。

那么，处理瑞信的“烂摊子”还需花费多少成本？

在5月16日提交给美国证券交易委员会（SEC）的一份文件中，瑞银曾透露，合并后新实体的资产和负债的公允价值调整总计产生了约130亿美元，约合人民币909亿元的损失。此外，诉讼和监管的成本也可能给瑞银带来40亿美元，约合人民币280亿元的损失。

不过，在6月12日的新闻稿中，瑞银表示，其2023年第二季度CET1（核心一级资本）充足率将约为14%，并且2023年全年都将保持在这个水平附近。瑞银还预计，瑞信的经营亏损和重大重组费用将被风险加权资产（RWA）减少所抵消。

更令瑞银增添底气的，还有瑞士政府此前的“兜底”承诺。6月9日，瑞银与瑞士政府签署了一份损失保护协议，约定一旦瑞银承担了任何已实现亏损的第一个50亿瑞士法郎，瑞士政府将为指定的瑞信非核心资产投资组合提供最高90亿瑞士法郎的担保。

瑞银此前也提到，通过以低于账面价值的价格收购瑞信，其将从所谓的“负商誉”中获得348亿美元的一次性收益。这笔资金缓冲将有助于吸收潜在损失，并可能提振该行第二季度的利润。