别侥幸！只因做了海外华人常犯的错误，他们面临监禁...

2023-11-10 23:11

小笔多次存现金、不报海外收入，这些海外华人常踩的雷，你中过招吗？

近日，纽约又有一名女子因为现金拆分( structuring)存入银行而被定罪12个月！

美国联邦检察官办公室表示，33岁的Chanetel Garnett未依法申报多笔存款。从2016年8月8日到2017年9月6日期间，在美国商业银行(Bank of America)于水牛城的多间分行，存款165次，总额达131万3270美元。

她最高记录是一天跑了8次不同的BOA银行分别存款，就是为了试图避联邦对每次现金存款超过1万元的申报规定。

除了现金存储要留意，如果你已经是美国公民，那么还要注意，别以为回国挣到的钱就不用管报税的事情了！

美国国税局IRS官方网站上有一段很明确的表述：对于美国公民来说，海外收入和资产也要上报国税局。

“居住在海外的美国公民和外籍居民应了解他们的纳税义务。他们的全球收入——包括工资、非劳动收入和小费——都要缴纳美国所得税，无论他们住在哪里，也无论他们在哪里获得收入。他们与居住在美国的美国公民或外籍居民，遵循相同的所得税申报要求。”

旧金山的一位华人男子，就因为涉嫌未披露国外银行帐户，隐瞒为中企工作的收入，惨被起诉！

据Mercury News报道，联邦检察官称，现年67岁的黄春生（音译，Chunsheng “Jay” Huang）上周被大陪审团起诉，指控他伪造报税表，而且未公开他在中国的银行帐户。

原来，黄春生在美国工作和生活期间都曾为一家中国的公司工作，长达6年。期间，他同时还在加州密尔比达的一家公司工作。

起诉书指出，黄春生使用弟媳名下的中国工商银行（Industrial and Commercial Bank of China）帐户从两家中国公司收受款项。但他在2016年至2020年报税时却没有披露这笔收入，他也没有向美国财政部和其他必要机构报告这笔收入。

目前，黄春生被正式指控两项罪名，一项是制作和签署虚假报税表，另一项是未提交外国银行和金融帐户报告。如果两项罪名成立，黄将面临最高合13年的监禁和超过75万美元的罚款！

不少华人虽然居住美国但有海外资产，包括银行存款，股票和房地产及其产生的收入。也有不少华人在大陆，香港和台湾等海外工作居住，有海外挣的收入。

通常几乎每个人都抱着侥幸心理，瞒报或虚报，不相信国税局真的会查到自己头上来。但是，现在越来越多的案例证明，国税局对隐瞒海外银行和金融资产信息的报税人动真格了！

美国人的海外收入包括挣得收入（Earned Income）和非挣得收入（Unearned Income），前者主要是工资奖金小费等，后者主要是利息，股息，资本利得，租金，退休金，特许权使用费（Royalties）等。

国税局（IRS）对美国人和绿卡持有人的全球收入征税。特别是2014年7月正式执行FATCA(“肥咖条款”)后，除各国金融机构如实向国税局报告美国人的海外资产外，国税局有特别培训的查税员，加紧从海外资产申报中，运用各种手段分析追踪隐藏的海外收入，以达到执行 “肥咖条款” 增加税收的要求，目的是确保美国人和绿卡持有人准确申报海外收入和如实纳税。

从2020年1月1日开始，“肥咖条款”3年的宽限期也结束了，如果海外金融机构不主动披露以上信息，美国税务局可能会对其来源于美国的所有收入征收30％的预缴税；而金融机构方面，只要你的账户有以下所列出的“美国身份标识”，则必须提供美国报税人识别号(TIN)，否则将被销户。

一旦美国税务局掌握了报税人识别号，那么美国公民和税务居民的海外资产信息便无处可藏！