今年起！联邦新规上路！小企业必须详细上报所有权人信息....

2024-01-18 23:01

为防范与遏制洗钱及其他非法活动，根据今年起生效的联邦法律「2021年公司透明度法案」(The Corporate Transparency Act of 2021)，几乎所有的中小型企业，现在都必须向美国政府报告更详细的公司负责人、高层管理人等的个人信息。

「2021年公司透明度法案」要求大多数在美国展开业务的公司，向美国财政部旗下的「金融犯罪执法网路局」(Financial Crimes Enforcement Network)，提交关于公司持有者的报告。

这项在全美运行的新法，光在伊利诺州估计就有多达90万家中小型企业受到影响，芝城Howard & Howard律师事务所合伙人高德纳(Ryan Gardner)说，这项新法将影响到芝加哥几乎所有小企业，「与过去的要求相比，这是(新规)一个根本性的转变。」

这项法案的目的在于通过消除公司匿名性，来遏制洗钱及其他非法活动，如贩毒、恐怖主义。金融犯罪执法网络局的一位高层官员表示，黑钱对美国经济具有腐蚀作用，而公司实际掌控者资讯不明，更为犯罪提供了便利。

「公司透明度法案」的主要规定如下：

─谁需要向金融犯罪执法网络局注册？该法适用于所有国内外公司、有限责任公司和其他商业实体，但银行、公用事业、保险公司、大型企业(在美国有20名以上员工，且总收入或销售额超过500万元的公司)等23项豁免。这也意味着，如果公司是通过州务卿提交文档的方式在美国创建或登记运营，且不在豁免之列，就必须提交文档。

─如何注册？企业需向「金融犯罪执法网络局」提交「(公司)实际获益拥有权信息报告」(Beneficial Ownership Information Report)表格，这份表格要求提供企业实际持有者的信息，表格可至官网下载或直接填写，网址：boiefiling.fincen.gov。所谓「实际持有者」是指拥有公司至少25％股份，或对公司有实质性控制权者，意即资深管理人员、重要决策者，或可以任免管理人员者。

所有的公司实际持有者，必须输入全名、出生日期、地址、有效身分证件(如驾照或护照)，如果公司在2024年1月1日后创立，还必须申报为了创办公司而提交文档者的信息。上述表格仅需提交一次，除非名单人员信息有所更新，例如有人卖掉房子搬家，就需要向联邦政府报告。

─为何要遵守这项新法规？尽管许多小企业主都对此表示新法繁琐且令人沮丧，感觉像「隐私遭侵犯」，但如不遵守规定，企业主可能会面临严重的罚款以及其他处罚。明知故犯者最高可能每天罚500元的民事处罚，以及最高两年监禁及最高1万元的刑事处罚。

─申报截止日期？如果公司在今年1月1日之前成立，申报截止日为2025年1月1日之前；任何在今年1月1日或之后创立的公司，在收到公司成立通知后，90个工作天内必须申报；在2025年1月1日之后的新公司，则有30天时间提交报告。

通常新法运行期，很有可能出现大规模的相关诈骗，官员警告，如收到任何电邮、信件、电话，要求您共享信息以遵守这项新法，那么很可能就是诈骗，千万不要点击任何对方提供的链接或扫描二维码，「大家谨记，金融犯罪执法网络局不会主动发送请求。」