Estate Planning

以前一直拖estate planning，现在觉得不能拖了。
有几个问题，想请教懂的朋友。

两个人，都是第二次结婚，第一次婚姻都有孩子，两个人再婚后没有共同的孩子。
两个人本来想的很简单，individual 的财产给各自的孩子，joint 财产在其中一个人pass away后： 房子和共同的cash给现在的spouse。

跟attorney谈过话，他建议做estate tax planning, 做Credit Shelter Trust, Marital Trust, 这样可以省税，将来2nd person 死后，有更多的遗产。当然这样，律师要charge more money，多做trust。可是这样，第一个人的孩子就不能立即拿到财产，必须等到第二个也死后。好像这样不好。

有其它的办法省税吗？先谢了懂这个topic的专家 
 

 

 

 

现在就开始给两边的孩子，行不行？

反正都决定了，以两个人的名义给孩子，算两份gift,现在一年是3万六。。。

我们以前找过attorney做Trust

最后签字时发现条款和限制太多、管理麻烦，如果请firm管理每年大概收1%。讨论后改成投资和银行账户指定受益人，房产用TOD，还签了POA, HIPPA和AdvanceDirective。当然我家情况比较简单，以后看情况再更新。

一次性多给也简单，找会计师报税时填一份F709

除非你俩有两千万财产，否则和省税无关。

不是专家，常理：先走的其个人财产先归其子女。共同财产第二个走后再按双方孩子数分。是不是更合理？当然这种情况需限制第二个花

这样也是不错的选择，简单明了。

请教：假如每年给孩子赠与钱在规定范围内，这个钱还要算在遗产继承里吗？

这钱是国税局每年允许不用交税的Gift，和遗产没有关系！

每年赠与免税额以下的赠与，不算做遗产赠与免税额里面。

现在就开始赠予，对自己，对各种关系，未必是好事。

州税里可能管。。。

MA的州遗产税我查过，包括gift,1M往上，收税，还倒追到0；1M以下，没税。。。

一般州不倒追，如IL，4M以下没税；4M以上开始算，也不管每年的Gift...

相对给予子女，要优先满足自己与配偶的有生之年消费，而不是优先考虑如何传给子女，除非有财产自己与配偶怎么消费也花不了或

有生存能力在bottom 30%的子女。有这样的子女，想各种办法有合理性。

 

 

谢谢！

”只有共同财产进信托，这样共同财产等到第二个死后才会给所有孩子分。这难道不合理吗？“

这样就好了，不知道还能建这样的条文。 

多谢！@柠檬椰子汁