国会拟表决重大计划，或对退休规定作出这7项改变

公众号新闻

2022-12-21 21:12

如果国会本周通过一项重大政府支出计划，将意味着新的退休规定出台，使美国人更容易积累退休储蓄，并降低提取储蓄的成本。

被称为“Secure 2.0”的退休储蓄条款来自众议院通过的法案和参议院两个委员会通过的法案。

美国最大的退休服务提供商之一TIAA的总裁兼首席执行官达科特（Thasunda Brown Duckett）说：“（Secure 2.0）将有助于增加储蓄，确保更多人获得工作场所退休计划，并为更多人提供退休后获得安全收入的机会。”

以下是对退休计划的7项改革：

1. 要求自动加入401(k)计划

大多数启动新工作场所退休储蓄计划的雇主可能被要求自动将员工纳入该计划（目前雇主可以选择是否这样做）。然后，如果员工不想参加，他们可以主动选择退出。

Secure 2.0条款将要求雇主为员工设定至少3%但不超过10%的默认供款率（default contribution rate），也就是供款在工资中所占比率，再加上每年自动增加的1%，直到最高供款率至少10%但不超过15%.

该规定将于2024年12月31日后生效。

2. 将学生贷款与退休计划挂钩

Secure 2.0将允许雇主根据员工学生贷款还款情况，对其退休计划提供匹配的供款。

该规定将于2023年12月31日后生效。

3.提高强制提取退休金的年龄

过去，受益人年满70岁半后，必须开始每年从401(k)或个人退休账户(IRA)中提取最低要求的金额。之后，该门槛上升到72岁。而根据Secure 2.0，从2023年开始，该年龄将上升到73，然后在10年后上升到75岁。

4. 帮助员工建立和获取应急储蓄

通常情况下，如果你在59岁半之前动用401(k)，不仅要为这笔钱交税，还要支付10%的提前提款罚款。

对于那些担心在紧急情况下动用延税退休计划面临罚款的员工而言，Secure 2.0可能会缓解这种担忧：它允许员工每年在免罚金的情况下提取最高1000元。虽然员工在取款当年仍然需要缴纳所得税，但如果他们在三年内偿还了这笔钱，就可以获得退税。

如果这笔钱未偿还，员工将不得不等到3年的还款期限结束后，才能被允许再次紧急提款。

5. 提高大龄员工补缴额上限

目前，如果你年龄在50岁或以上，你可以在今年生效的联邦年度限额2.05万元的基础上，再向401(k)计划缴纳6500元。

根据最新计划，60至63岁者可额外补缴的金额由6500元增至1万元，或比2025年的常规补缴额多50%，以较大者为准。

该规定将于2024年12月31日后生效。

然而，为帮助支付退休计划的成本，另一项将在2023年生效的条款要求任何薪酬超过14.5万元的人“Rothify”他们的补缴供款。这样，你就不用把补缴的钱存入传统的401(k)账户并获得税收减免了，它会被存入Roth的401(k)账户，你必须在缴纳的同年纳税。作为交换，你投资的钱将免税增长，你从Roth账户中获得的退休金对你来说也将是免税收入。联邦政府将从最初的补缴供款中获得税收收入。

6. 提高并简化储蓄者信用

目前有一项未充分利用的联邦匹配计划，为低收入者提供每年最高2000元的退休供款。新的计划将加强和简化“储蓄信贷”，使更多的人可以使用它。符合条件的申报者(例如，年收入为7.1万元或以下的已婚夫妇)可以从联邦政府获得相当于其储蓄50%的匹配供款，但匹配金额不能超过1000元。

该规定将于2026年12月31日后生效。