9万股民无眠！这三家公司，被立案调查！

中国基金报记者 李智 忆山

新的一周也不平静。2月6日晚间，三家上市公司陆续发布公告称，公司或控股子公司遭证监会立案调查，9万户股民难眠！

因涉嫌信披违规，华控赛格、ST三圣及控股股东被证监会立案调查。另外，*ST长方发布公告称，因涉嫌拒绝、阻碍证券监督管理机构及其工作人员依法履行监督检查职权，控股子公司康铭盛公司于近日收到中国证券会发出的《立案告知书》。

华控赛格被立案调查

2月6日晚间，华控赛格发布公告称，公司于近日收到中国证监会下发的《立案告知书》（证监立案字00720231号），因公司信息披露涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。

华控赛格表示，公司将积极配合中国证监会立案调查工作，并按照有关法律法规的要求及时做好信息披露工作。

三位时任高管接连遭深交所“点名”

近日，华控赛格三位时任高管接连被深交所“点名”。12月29日，因关联交易未履行审议程序和信息披露义务的违规行为，华控赛格时任副总经理赵小伟刚收深交所监管函。

深交所指出，2017年1月，华控赛格与同方投资签订了《委托理财协议》，约定同方投资委托华控赛格理财，涉及资金4.32亿元，占协议签署时华控赛格最近一期经审计净资产的70.39%。

上述协议签订时，华控赛格控股股东深圳市华融泰资产管理有限公司的董事周立业同时担任同方投资董事长。基于上述关联关系，同方投资为华控赛格关联方，上述交易构成关联交易，但华控赛格未就此履行关联交易的审议程序和信息披露义务。

赵小伟作为华控赛格时任副总经理，未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，在知悉《委托理财协议》后，既未对相关协议事项作出进一步了解，亦未向董事会进行报告。违反了深交所《股票上市规则(2014年修订)》第1.4条、第3.1.5条的规定。

值得注意的是，就在前一天，华控赛格及时任董事长黄俞、时任董事兼总经理邢春琪因同样的违规行为，遭深交所通报批评。

2022年业绩或扭亏为盈

华控赛格是清华控股旗下节能环保业务的资本运作平台。近年来，公司在重点部署海绵城市PPP项目收尾、验收及结算工作的基础上，持续聚焦水务工程、智慧水务建设运营、EPC总承包和工程咨询设计业务等领域。同时，通过投融资、工程建设、运营维护等相关业务，解决改善流域治理和城市发展中面临的环境保护问题。

近日，华控赛格发布2022年度业绩预告称，公司预计2022年度实现归属于上市公司股东的净利润3.2亿元至4亿元，2021年同期亏损9774万元。报告期内公司业绩扭亏为盈，主要原因为处置子公司确认投资收益4.96亿元，此投资收益为非经常性损益。

股价表现方面，4月27日以来震荡攀升，截至目前已经累计涨超72%，最新总市值为42亿元。截至1月31日，公司股东人数合计40967户。

对于公司未来的业务发展，华控赛格表示，未来公司将继续主要围绕环保业务领域，激发投资潜力和创新活力，巩固扩大优势产业，加快培育新兴产业，持续开拓落地项目、深耕周边市场，充分发挥根据地作用，深入开展全方位、多层次合作，把市场做深、做透、做细、做实，打造区域竞争新优势。同时将借助股东方资源和规模的优势，以增强企业核心竞争力、实现高质量发展为目标，推动公司业务发展，实现业务之间的协调发展，进一步提升上市公司持续经营能力和盈利能力，为全体股东带来良好回报。

*ST长方控股子公司被立案

2月6日晚间，*ST长方发布公告，称公司控股子公司康铭盛公司于近日收到中国证券会发出的《立案告知书》。

据了解，因康铭盛公司涉嫌拒绝、阻碍证券监督管理机构及其工作人员依法履行监督检查职权，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对康铭盛公司立案。

*ST长方表示，涉嫌拒绝、阻碍证券监督管理机构及其工作人员依法履行监督检查职权的系以李迪初、聂卫、彭立新为主的康铭盛公司原管理团队。康铭盛公司已于2022年6月27日免去了李迪初执行董事职务，于2022年7月12日免去了聂卫总经理、彭立新财务总监的职务，并已对康铭盛公司原管理团队涉嫌违法犯罪行为向公安机关报案。

康铭盛公司现任管理团队在政府及监管机构的指导和支持下，自2022年8月15日正式全面进驻康铭盛公司后积极配合证券监管部门工作、在大股东及其关联方向公司提供1.33亿元借款支持下迅速恢复康铭盛公司生产运营，并据公司调查委员会整改建议进行了相关整改工作，公司已全面加强了对康铭盛公司的管控。

将377箱原始会计资料埋进深坑

同时，*ST长方在2月6日晚间还发布了对深交所关注函的回复公告，披露了康铭盛原财务总监彭立新等人涉嫌隐匿、故意销毁会计凭证一案的详细情节。

根据公告，2022年7月12日，*ST长方公司管理层获悉以李迪初、聂卫、彭立新等为主的康铭盛原管理团队涉嫌隐匿、故意销毁会计凭证，公司随即安排人员前往阻止并向深圳龙华警方报警。

当日，警方及相关部门在深圳康铭盛厂区外截获一整车会计凭证，另有两车去向不明。监管部门会同警方一同现场查看并统计了被截获的会计凭证，在办理相关手续后被截获的凭证已移交至公司。经清点，该批截获的凭证为2013年至2021年康铭盛的纸质会计记账凭证。

2022年7月13日，康铭盛原财务总监彭立新等人涉嫌隐匿、故意销毁会计凭证一案已经在深圳公安局龙华分局受理立案。经公安部门侦查，2022年11月1日，公安部门在康铭盛全资子公司江西康铭盛厂区内的荒坡上起获了被掩埋的会计原始单据、生产经营等资料，经长达两天时间，共挖出377箱（塑料周转箱50CM*40CM*30CM）会计原始凭证资料等，挖掘掩埋资料的坑长约9米宽约5米深约5米，资料所属期间为2013年至2021年，被掩埋的资料均为用于会计核算的原始凭证单据等，包括核算成本类资料、核算收入类资料、核算工资类资料等；由于相关资料被倾倒掩埋时间较长，大部分资料无包装直接裸露掩埋，大部分凭证上面的数字模糊无法辨识，仅文件抬头和标题尚可辨识。

经*ST长方核查，截至目前发现被掩埋销毁的资料主要为康铭盛2014年至2021年的会计原始凭证单据等；康铭盛金蝶系统自2013年以来的财务电子账套完整（与对外披露的数据核实一致），ERP数据仅有2021年12月后的数据；纸质会计记账凭证完整。

子公司曾自曝过亿销售返利

公开资料显示，*ST长方主要主要从事LED照明光源器件和LED照明产品的研发、设计、生产和销售，康铭盛公司主要度聚焦离网照明业务并延伸开拓智能照明及储能业务。

2015年4月，*ST长方耗资5.28亿元收购康铭盛60%股权。2015年至2017年，康铭盛精准完成业绩承诺，完成率分别为 102.05%、100.72%、102.45%。此后康铭盛营收占*ST长方总营收比例逐年上升。根据2021年年报数据显示，康铭盛期内实现营收7.6亿元，占*ST长方营收比例为47.53%；2022年半年报数据显示，康铭盛期内实现营收3.52亿元，占*ST长方营收比例为80.92%。

不过，根据去年发布的2021年审计年报，康铭盛突然曝出自查自纠发现的未入账销售返利1.68亿元，此外，该公司在销售收款、资金管理、存货管理等方面均存在失控状况。

如康铭盛曾将其日常资金存放于深圳市世永成科技有限公司银行账户，直至 2021 年 12 月 13 日世永成公司账户销户，对此公司曾表示是为了资金安全，不过该情形显然违反了《公司法》和《公司章程》关于不得将公司资金以其个人名义或者以其他人名义开立账户存储的规定。

根据*ST长方去年12月披露的调查公告，截至 2021年末控股子公司康铭盛虚增应收账款 3.38 亿元，2020 年末虚增应收账款 3.1 亿元。

对于子公司的失控行径，*ST长方曾多次在公告强调会出台多种措施加强对康铭盛的管控。除最新公告中提及的相关责任人职务被免去，近期，*ST长方控股股东又提案罢免一位康铭盛系人士的董事职务。

根据1月31日公告，*ST长方控股股东南昌光谷在股东大会前临时提案，欲罢免*ST董事梁涤成。简历信息显示，梁涤成除担任该公司董事外，还曾任康铭盛实业的董事会秘书、副总经理。梁涤成也曾多次在*ST长方欲加强对康铭盛公司管控权相关议案的董事会上投出反对票。

面临退市风险

子公司失控外，*ST长方业绩连年亏损，同时面临着退市风险。

2018年至2021年公司连续亏损，四年累计亏损额超9亿元。根据近期发布的2022年度业绩预告，期内公司预计净亏损额1.6亿元-2.3亿元，预计营收为6.8亿元-7.8亿元。

对于业绩变动原因，*ST长方表示，主要因加强子公司管控和封装业务搬迁等非经常事件导致公司业务收入下降、 费用增长、产能利用不足；报告期内受资金影响，无法满足订单需求，导致收入下滑；受锂电等原材料价格上涨影响，公司产品单位成本上升，销售下滑等。

根据公告，截至1月30日，*ST长方可能触及的财务类终止上市情形有财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告。

股价方面，截至2月6日收盘，*ST长方每股报1.9元。近一年股价跌幅超44%，公司最新市值为15亿元。

截至1月20日，*ST长方共有3.1万户股东。

ST三圣及控股股东被立案

2月6日晚间，重庆三圣实业股份有限公司(下称ST三圣)公告披露，因涉嫌信披违法违规，公司及控股股东潘先文被证监会立案。

公告称，公司及公司控股股东潘先文近日分别收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》(编号：证监立案字0152023001号、证监立案字0152023002号)，公司及公司控股股东潘先文涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司及公司控股股东潘先文立案。

ST三圣表示，公司及公司控股股东潘先文将积极配合中国证券监督管理委员会立案调查工作，持续关注上述事项后续进展，并按照有关法律法规的要求及时做好信息披露工作，上述事项不会对公司的正常生产经营活动产生影响。

此前，ST三圣及控股股东潘先文曾多次被监管点名。2022年6月15日，因未及时披露关联交易及资金占用事项等问题，公司实控人潘先文被重庆证监局责令改正，ST三圣被重庆证监局采取责令改正和责令定期报告的监管措施。

截至2022年12月20日，ST三圣共有17936户股东。

编辑：小茉