实控人炒股亏3200多万，向朋友、员工借钱还债，还以房抵债...这家年入4亿的公司IPO终止

近日，上交所披露，青岛海力威新材料科技股份有限公司(下称“海力威”)和保荐机构东亚前海证券向上交所提交了撤回IPO的相关申请文件，上交所决定终止对海力威首次公开发行股票并在沪市主板上市的审核。

据第一财经，撤单的海力威IPO之路，在前期选择申报板块时便一波三折。

2018年，该公司与国元证券签署了有关辅导及首次公开发行股票并上市之全面合作协议；2020年5月，该公司与国元证券签署了《股票发行与上市辅导协议》，次月，国元证券向证监会青岛监管局报送了海力威辅导备案材料。

但2020年7月，海力威在与东亚前海证券多次接触、商讨后，决定将上市申报板块由国元证券建议的创业板变更为科创板，并另行聘请东亚前海证券作为上市辅导机构。理由是“考虑到当时科创板的审核效率及估值情况，对发行人而言，科创板较创业板更具吸引力”。

在后续的辅导过程中，随着科创板相关规则不断出台，科创板对企业的科创属性提出了更高要求。海力威与中介机构沟通后，最终决定将上市申报板块由科创板调整为主板。

最终，海力威与东亚前海证券签订了《首次公开发行股票辅导协议》，并与国元证券签署了《终止上市辅导协议》，向国元证券支付了违约金400万元及辅导费用20万元。

2022年7月，该公司预披露了招股说明书；2023年3月4日平移至上交所，IPO申请获得受理，3月28日进入已问询环节，目前已回复了一轮问询，直至11月16日因撤单而宣告审核终止。

此前，招股书披露，海力威主营业务围绕橡胶、聚氨酯、复合材料等高分子材料制品的研发、生产和销售，产品主要涵盖汽车和轨道交通两大应用领域，实现密封、防水、减振等功能。2020至2022年，海力威实现营业收入分别约为4亿元、3.66亿元、4.06亿元；对应实现归属净利润分别约为7736.05万元、6092.4万元、7724.8万元。

从海力威股权结构方面来看，公司实控人为张万明、李素滨夫妇，两人通过环力投资持有公司37.78%的股份。

值得注意的是，海力威实控人张万明的大额负债被监管重点关注。而据海力威答复内容来看，由于“炒股”失利亏损较多，张万明不得不再借钱来偿还此前的借款及利息，以及获得新的本金继续“炒股”，从而形成了大额负债。

6月20日，海力威上交所询问进行了回复，回复意见表示，报告期内，实际控制人银行账户大额资金往来主要由实际控制人向其朋友、发行人员工及民间借贷机构的借款和还款产生，合计收款15,257万元，付款14,984万元。报告期初实际控制人存在较大的对外借款余额，主要系实际控制人借款进行证券交易产生较大金额的亏损，为偿还借款本息，实际控制人不断通过向其朋友、民间借贷机构及部分发行人员工借款。

回复意见还说明了报告期内实控人张万明、李素滨夫妇存在借款的发生背景、出借人及与实控人的关系、借款金额、借款时间、借款利率、还款约定、所获资金去向、还款资金来源，是否签署借款合同，是否存在资金体外循环的情形，并展示了报告期内实控人的资金流水情况。

报告期初实控人张万明因证券投资交易亏损等原因形成个人借款余额共计1.13亿元，报告期内净偿还本金和支付利息合计8228.16 万元，其中本金7357万元和利息871.16万元，以房抵债1100万元。截至报告期末，剩余借款余额为2814万元。

另外回复意见还以时间顺序列表说明了实控人进行证券交易并形成亏损的具体过程并提供相关证据，

在2014年至2020年期间，实控人张万明的一般证券账户和两融证券账户累计亏损共计1,319.60万元。

2016年至2018年期间，实控人张万明通过场外配资证券交易形成的亏损共计1,957.77万元，由证券交易亏损1,617.51万元和支付服务费用340.26万元构成。

综上，2014年至2020年期间实控人张万明进行证券交易累计形成亏损3,277.38万元。

编辑|孙志成  盖源源

校对|程鹏

封面图片来源：视觉中国（图文无关）

每日经济新闻综合自财联社、证券时报、第一财经、公开资料等

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