年收入20万以上的，请进

◎作者 |  田欣

最近有位老客户，兴冲冲地在微信问我，能不能帮忙看看这款个人养老金的产品怎么样？听说还能省税？是不是真的？

我一看，原来是个人养老金里头的保险产品。关于个人养老金制度，后台来问的客户不少，正好趁年末来聊聊这个话题。

参与个人养老金有一个大前提，就是你必须有社保账户。它与我们平日常提到的社保养老金互不干扰，互为补充。

只要开设个人养老金账户的，都可以享受延缓缴税。可别小看这个抵税优惠，对于年收入在20.4万及以上的人群来说，是非常划算的。这个也是大多数人关注的，我们来重点说说。（注：本文年收入指扣除五险一金后的收入。）

所谓延缓缴税，就是年轻时放进个人养老金账户的钱（每年最高1.2万），可以用来抵税，等我们退休取钱的时候，再按照3%的税率缴税。

假设你的年收入在20.4万至30万元之间，每年可免税2400元，连续15年缴纳个人养老金，一共可免税3.6万元。就是只花了14.4万，个人养老金账户就有18万元的效果。

年收入在36万至48万元之间，每年可免税3000元，连续15年缴纳可免税4.5万元，等于只花了13.5万，个人养老金账户就有18万元。

年收入在48万至72万元之间，每年可免税3600元，连续15年缴纳可免税5.4万元，等于只花了12.6万，个人养老金账户就有18万元的效果。

年收入在72万至102万元之间，每年可免税4200元，连续15年缴纳可免税6.3万元，等于只花了11.7万，个人养老金账户就有18万元。

年收入在102万元以上，每年可免税5400元，连续15年缴纳可免税8.1万元，就是只花了9.9万，个人养老金账户就有18万元。

因此，这个抵税优惠，对于年收入在20.4万及以上的人群来说，是非常划算的。而在这基础上的收入越高，缴纳年限越长，抵税就越划算。

个人养老金每年的额度最高也就是1.2万元，就是今年存的钱，就在今年抵税，明年继续存，可以继续抵，如果某一年份不存了，就没办法继续抵税。今年个人养老金还剩下最后一个月的缴费期，需要节税的朋友可以抓紧时间。

讲完节税，接着聊聊里头的产品。

个人养老金的保险产品和一般的养老保险有什么区别呢？

本质上没有区别。但是购买个人养老金版本的保险产品，其金额可以用来抵税。到每年领钱的时候，还需要根据领取金额缴纳3%的税。

我们以个人养老金的某款保险产品为例，

30岁的小李，年交1.2万，交15年，从60岁后每年领约1.6万（月领近1400），保证领取20年（约33万），20年后活着继续领，活多久，领多久。

到90岁时，累计领取的养老年金约50万。

假设小李每年收入超过36万，连续15年缴纳个人养老年金可以免税4.5万，从60岁到90岁这30年，小李总共需补税50万*3%=1.5万，算下来，节税近3万。

我们能看到，虽然通过个人养老金也能买养老保险，但是他每年的额度最高也就1.2万，到老后领的钱，每月也就增加一两千块。而且大部人开通的原因，还是冲着节税去的。

如果想要晚年时手头更充裕，可以在个人养老金之外，还是建议再拿一部分钱买商业养老年金险作为补充。相对个人养老金，买商业养老年金险会更自由，限制更少。

从年龄来说，个人养老金按照法定退休年龄领钱。而商业养老年金的领取年龄可以自己决定，女性最早55岁领取（部分可以做到50岁领取），男性最早60岁。一旦确定，会写入合同，就算以后实行延迟退休，也不受影响。

从购买金额看，商业养老年金的金额没限制，可以根据自家的经济条件决定，想补充多一些养老金也没问题。

如果你想开通个人养老金账户，必须要知道以下2点：

1、有社保账户才能买，个人养老金账户也是封闭的，必须要到国家法定退休年龄才能取钱。

2、需要到银行开通2个账户：

交钱用的：个人养老金资金账户

领钱用的：个人养老金账户

这个步骤就和我们去银行开卡一样方便，会有专门的工作人员协助操作。

想要通过个人养老金买保险，还对商业保险感兴趣的朋友，可以咨询智谷趋势旗下团队——T博士团队。（微信号：tbs614）

T博士：本硕南京大学，博士中山大学，连续达成国际寿险百万圆桌顶尖会员（6倍MDRT标准，业内不足十万分之三），著有《买对保险：写给忙碌者的保险入门书》（清华大学出版社出版）。