@哈尔滨人，个人养老金制度启动实施！你能不能参加？如何办理？详细解答↘

据了解，宣布启动实施4个小时内，全国近100万人成功开立个人养老金账户，部分参加人已成功购买个人养老金产品。

个人养老金不同于基本养老保险，是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。个人养老金实行个人账户制，参加人需要分别开设个人养老金账户和个人养老金资金账户，缴费完全由参加人个人承担，自主在个人养老金资金账户选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金共4类金融产品。个人养老金年缴纳额度上限为12000元，本金从资金账户来、收益回资金账户去，实行完全积累。商业银行对个人养老金资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。

据了解，首批开办个人养老金业务的机构，包括23家商业银行、11家理财公司、14家证券公司、6家保险公司、40家基金公司和37家基金销售机构。银保监会首批公布了7款个人养老金保险产品，证监会首批公布了129只养老目标基金产品，其他个人养老金产品也将陆续推出。

个人养老金与普通存款、理财产品不同，能享受税收优惠。

• 在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准享受递延纳税，在综合所得或经营所得中扣除。

• 在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。

• 在领取环节，积累的个人养老金不纳入个人所得税年度清缴，单独按照3%的税率缴纳个人所得税。

参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居、国家规定的其他情形任一条件时可按月、分次或者一次性领取个人养老金，参加人身故的，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

哈尔滨市作为先行城市，所有参加企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者都可以参加个人养老金。参加人可以通过全国统一线上服务入口或者商业银行渠道开立个人养老金账户，在商业银行开立资金账户。

据参加人亲身体验，在掌上12333APP通过人脸识别开立个人养老金账户，再通过银行APP扫描身份证、人脸识别等程序后，便可以开通个人养老金资金账户，全过程线上办理只需要两三分钟，两个账户会自动关联。