人寿保险经纪说了，不可撤销信托税收入税很高。所以还是要10M以上搞基金会才行？

论坛上讨论过，10M以上搞家族慈善基金会。每年花出去5%就好，投资收益只需要交1%多一点的税。

但我记得也有坛友说，不需要10M，直接搞不可撤销信托就好。

但Visionary_FP明确说了: "不可撤销信托的收入税高。长期资本收益超过 $14,650 适用20%税率，普通收入超过 $14,450 时适用37%税率"。我简单搜了一下，数字是对的，那这么高的税率把钱放进不可撤销信托也没用啊。

之前说可以搞不可撤销信托的坛友回应一下吧？

Trust is to avoid inheritance tax...

Trust tax depends on who pays for the tax... is it Grantor or trust itself?

每种基金都来一个，也算分散投资

给你这个。trust 太多种类了

在美国，建立信托（trust）确实可以帮助在某些情况下减少税务负担，但其具体效果取决于信托的类型和设立的目的。以下是几种常见的信托类型以及它们可能带来的税务效益：

可撤销信托（Revocable Trust）：这种信托允许设立者在生前随时修改或撤销。可撤销信托的主要优势在于避免遗产检验（probate）过程，简化资产传承。但在税务方面，设立可撤销信托并不会减少所得税或遗产税，因为信托内的收入和资产仍然被视为设立者的财产。

不可撤销信托（Irrevocable Trust）：一旦设立后，这种信托不能随意修改或撤销。将资产转移到不可撤销信托中，可以将这些资产从设立者的遗产中排除，从而减少遗产税。同时，信托中的收入可能会被分配给受益人，由受益人按个人税率缴纳所得税，这可能会降低整体税负。

慈善信托（Charitable Trust）：这种信托将资产转移到慈善机构或用于慈善目的。设立慈善信托通常可以享受所得税减免，甚至可能在遗产税和赠与税方面获得优惠。设立者可以在信托中设定一定比例的资产用于慈善事业，从而减轻个人税务负担。

资产保护信托（Asset Protection Trust）：这种信托用于保护资产免受债权人追索。虽然这种信托通常不直接减少税负，但它有助于保护资产免受法律纠纷或债务的影响。

需要注意的是，信托的税务效益通常很复杂，因此在设立信托之前，最好咨询专业的税务顾问或律师，以确保符合所有税务法律和规章，并最大限度地发挥信托的税务效益。

所以Grantor Trust的tax是pass through到个人身上的

差点就真顺着思路以为搞了不可撤销信托后就要接上人寿保险了。真是防不胜防，果然还是自己涨姿势最重要。

继续

The number of people involved in a trust can vary depending on the structure and purpose of the trust. Here are the key roles typically involved:

Grantor (or Settlor): The person who creates the trust and transfers assets into it. There can be one or more grantors.

Trustee: The individual or institution responsible for managing the trust's assets and carrying out the terms of the trust. There can be one trustee, multiple trustees, or even a professional trust company. Sometimes, the grantor and trustee are the same person, especially in revocable living trusts.

Beneficiaries: The individuals or entities who receive benefits from the trust. There can be one or multiple beneficiaries, and they can be individuals, organizations, or even other trusts.

Successor Trustee: This is the person or entity designated to take over the trustee’s responsibilities if the original trustee can no longer serve, due to reasons such as death, incapacity, or resignation.

In summary, a trust typically involves at least three people (grantor, trustee, and at least one beneficiary), but the number can be much larger depending on the complexity and goals of the trust.

不可撤销信托里的股票必须先卖了把现金派发给受益人吗？还是可以直接transfer股票给受益人？

前者的话就必须考虑captial gain tax了

谢谢！大致的概念知道，但稍微细节一些就不清楚了。

can transfer directly without selling the stocks

so no capital gain

Nice！所以即使trust自己交税，哪怕税率再高，只要不卖股票就可以不交税，到时直接把股票给受益人。

Yep.

那受益人收到股票后如何报税呢？依然不卖不交税？感觉too good to be true，股票直接传下去了，遗产税避掉了

到底哪个环节是需要交税的？不然遗产就完全避掉了啊。

真没有交税环节的话，付出的代价是啥？设立trust的cost？

这就是富人的游戏啊，今年限额夫妇26米以内。到2025就是减到10米了。以后升值到100，1000米都免了遗产税，呵呵

所以唯一的代价就是丧失了资产的控制权。只要放进irrevocable trust里了，就只能按照trust的章程办

那章程能改吗？

取钱的时候收入税跑不掉。没比遗产税低多少。

都投增值股，平时没有收入没有税啊。高什么？

但是不可撤销信托里的股票，永远失去Cost Basis Step-up的好处，取出用时要缴税

所以只有财产非常多时，不可撤销信托里才有意义。

考虑一部分资产用人寿保险加不可撤销信托免收入税免遗产税身故后直接分配给下一代，另一部分资产放在SPY上用朝代信托传承下去

资产没有很多的话，其实不必朝代信托。