当下IPO募投项目的审核关注要点（附案例）
全面注册制落地，中国证监会出台了一系列配套制度规则，其中全面注册制改革针对IPO募集资金披露主要有两大变化：
（一）将原“募集资金运用与未来发展规划”章节前移至招股书的第七节，以优化篇章结构，提升可读性。
（二）简化募集资金具体情况的披露，将募集资金具体运用情况信息移至附件；保留原主板募集资金用于收购资产、向其他企业增资或收购其他企业股份的信息披露要求（即募集资金用于收购资产的，则需要披露相关内容，不能移至附件）。
除上述两大主要变化外，其它披露要求变化不大，主要是原来主板、科创板、创业板披露要求的整合。新规统一适用于主板、科创板及创业板，且与原来科创板、创业板注册制的披露要求差异不大。
除此之外，涉及上市公司募集资金管理和使用的监管要求也进行了细化规定。
对此，梧桐课堂特邀和诚咨询多位嘉宾就《全面注册制IPO募投实务》进行讲解，结合最新规则及监管情况，对IPO募投资金相关要点进行详细的介绍。
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课程详情
第一节 IPO如何制定募集资金计划
本章节内容罗列了全面注册制下IPO募集资金使用和信息披露的相关要求，对IPO募集资金规模的确定方法和预计手法市值的计算方式进行详细的解析，并通过相关的案例预计首发估值相关问询问题，对如何合理利用超募规则作出建议，帮助企业审慎对企业进行估值，降低监管方问询可能性。
第二节 IPO如何确定募集资金投资方向
本章节内容主要分为两个部分，第一部分是全面注册制下IPO募集资金投资方向的新要求，第二个部分是将结合相关案例带大家分析不同类型募投项目的关注要点，带大家了解和掌握IPO募集资金可以用于做什么，以及在审核过程中，对于四个不同类型的募投要点侧重关注哪些重点，以确保募投项目设计的合理性。
第三讲 IPO流动资金补充项目设计
本章节内容首先对单独补充流动资金项目进行简单的概述，例举了最新发布的补流比例政策以及单独补流项目设计的基础案例和特殊案例，并结合案例详细介绍了三种补充流动资金计算方式和铺底流动资金的计算方式，其次对发展与科技储备资金进行简单的概述，通过发展与科技储备资金设计案例详细分析对于大额发展与科技储备资金项目设计的管理有收紧趋势时应如何应对，帮助企业有效降低财务风险。
第四节 IPO募集资金投资项目实施方式
本章节内容主要分为两个部分，第一部分介绍了IPO募投项目实施主体的四大类型以及实施主体需要满足的相关要求，并通过六个企业的问询案例分析不同的实施主体是否存在损害上市公司利益的情形，第二部分介绍了IPO募投项目实施主体发生变化时的操作思路和一般流程，并列举不同变化方式的案例加以详细的分析，从而帮助大家掌握IPO募集资金投资项目实施要点。
第五节 IPO募集资金投资项目用地设计
待更新…
第六节 IPO募集资金投资项目备案要求
待更新…
第七节 IPO募集资金投资项目环评与能评
待更新…
第八节 IPO募集资金投资项目效益测算
待更新…
第九节 IPO募集资金涉外投资与ppp项目
待更新…
第十节 IPO募集资金收购资产与限制类投资项目
待更新…
第十一节 IPO募集资金用途变更与资金置换
待更新…
第十二节 IPO其他关注事项及特殊案例分析
待更新…
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讲师简介
“
和诚咨询多位嘉宾
和诚咨询是中国领先的专业投资咨询服务机构，IPO咨询行业的开创者和领导者。2008年最早开创IPO咨询服务行业，2012年初新设立“和诚”，公司总部在北京，上海、深圳、成都都有机构和执行团队，四地联动，协同办公。现有团队20%来自工业与信息化部电子信息产业研究院（赛迪集团）的咨询服务团队，是中国最早从事IPO和再融资咨询服务的团队，十余年来，和诚咨询一直专注于为拟上市公司、上市公司提供业务和技术、募投项目的研究工作。
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适合谁学
拟进行IPO项目的企业负责人、高管和财务人员
投资者和投资机构的投资经理、研究员等
有意向参与IPO市场的从业人员和个人投资者
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